文章来源：法治周末，作者：蒋起东
近日，包括五大国有银行、招商银行、平安银行、民生银行、浦发银行、光大银行、中信银行、江苏银行、江阴银行、无锡银行和常熟银行均已发布了2016年年报。
近日，随着贵阳银行发布2016年年报，A股上市银行年报披露数量已达到16家。A股上市银行业绩如何？我们对16家银行年报进行了梳理。从已公布的年报业绩来看，银行盈利增速开始回暖，不良贷款控制得当。
中行净利润负增长
财报数据显示，国有五大行工行、建行、农行、中行、交行依然是最能赚钱的银行。
在营收方面，2016年五大银行年报显示，工行、建行、农行、中行、交行的营收分别为6759亿元、6051亿元、5060亿元、4836亿元和1931亿元。中行营收较2015年同比增加1.96个百分点，工行、农行、建行、交行的营收则同比分别下降3.12%、5.62%、0.02%、0.36%。
在资产总额方面，“宇宙行”工行仍是以24.1万亿元的资产总额位居首位，较2015年年末增长8.69%。其后，建行21万亿元、农行19.6万亿元、中行18.1万亿元、交行8.4万亿元的资产总额，分别较2015年年末同比增长14.25%、10%、7.93%和17.44%。
在净利润方面，年报显示工行、农行、中行、建行、交行2016年分别实现归属母公司净利润2782亿元、1839亿元、1646亿元、2315亿元和672亿元，分别同比增长0.4%、1.86%、-3.67%、1.45%和1.03%，。
值得注意的是，在国有银行整体正增长的背景下，中行成为五大行中首次出现净利润负增长的银行，归属于母公司所有者的净利润同比下降3.67%。法治周末记者梳理中行年报发现，中行在利息净收入、手续费及佣金净收入等方面都有不同程度的下降。2016年，中行利息净收入同比下降了6.88%，净息差下降0.29个百分点至1.83%。
对于净利润负增长，中行副行长张青松将原因归结于“拨备的提高”，出于防范风险及稳健经营的考虑，拨备覆盖率较上年增加9.52个百分点至162.82%，因此有可能影响净利润数据。张青松在中行业绩发布会上解释称：“我们出于稳健经营，有效防范风险的角度来讲，使得拨备有了比较大幅度的提高，并且这是整个同业里面应该是逆势上升的一个现象。”
国金证券(13.400, 0.08, 0.60%)分析师刘志平也认为，中行2016年业绩负增长主要是四季度主动大幅拨备计提以及年度少数股东权益同比确认较多，中行拨备前利润增速为7%。
江阴银行为A股中唯一“双降”银行
国有银行之外，2016年新上市银行的业绩表现不乏亮点。截至4月17日，去年上市的江苏银行、常熟银行、无锡银行、江阴银行、贵阳银行先后发布了上市以来的首份年报，业绩上则出现分化趋势。
目前，江苏银行、常熟银行、无锡银行、江阴银行、贵阳银行5家银行公布了2016年业绩。在净利润方面，其中，江苏银行2016年归属于母公司净利润106.11亿元，在新上市银行中为最高。
法治周末记者通过梳理年报发现，业绩成长性方面，在上市银行净利润增幅普遍不超过5%的环境下，江苏银行净利润增长速度达11.72%，贵阳银行去年实现归属于母公司净利润36.54亿元，增幅高达13.42%。
在16家已公布业绩数据的上市银行中，江苏银行、贵阳银行为上市银行中仅有的两家增速超过两位数的银行。
此外，常熟银行、无锡银行的净利润增速也保持在较高的水平，常熟银行2016年实现净利润10.4亿元，同比增长7.71%；无锡银行实现净利润8.93亿元，同比增长7.13%。
而江阴银行则出现营收与净利润“双降”的情况，2016年，江阴银行营收24.69亿元，同比下降1.39%；净利润实现7.78亿元，净利增速下滑4.49%。这也是目前A股公布2016年业绩中唯一一家营收与净利“双降”的银行。
在收入构成上，财报显示，江阴银行2016年投资收益约为1.46亿元，较2015年同比增加404%。在投资收益大增的情况下，江阴银行的营收与净利依然“双降”，在业内看来，这可能与其主营业务滑坡有关。
对于“双降”，江阴银行在年报中表示，在宏观经济下行期我国制造业出现通缩，而江阴地区的企业以制造业为主，所以盈利能力下降。目前，其面临存贷款利差收窄现状，营业收入略有下降；同时为提高银行的风险抵抗能力，加大对相关贷款减值准备的计提力度，因此，该行净利润较上期略有下降。
农行居五大行不良率之首
从资产质量看，财报数据显示，在目前已发布年报的16家A股上市银行当中，农行不良余额最高，为2308.34亿元，紧随其后的是工行，不良余额2118.01亿元。
工农中建交五大行的不良率均环比三季度降低或持平。但与2015年同期相比，不良率则呈现两降三升的态势。
具体而言，年报数据显示，截至2016年年末，中行不良率为五大行中最低，为1.46%，较上年末上升0.03个百分点；工行不良率为1.62%，较2015年年末增加0.12个百分点；建行不良率为1.52%，较2015年年末下降0.06个百分点；交行不良率为1.52%，较上年末增加0.01个百分点。
在五大国有银行中，农行的资产质量最令人担忧。截至2016年年末，农行不良贷款率为2.37%，虽然较2015年年末下降了0.02个百分点，但农行依旧是五大行中不良率最高的银行。
在已公布年报的16家银行中，江阴银行不良贷款率则是目前A股上市银行中最高的，为2.41%。
兴业证券(7.620, 0.05, 0.66%)认为，江阴银行不良资产暴露呈现加速迹象，不良率快速攀升。此外，拨备覆盖率为170.14%，近3年维持在170%附近，接近150%的监管红线，相比其他同类型上市银行处于较低水平。
在业内人士看来，银行业不良率正呈现企稳之势。招商银行首席金融业分析师马鲲鹏指出，2013年至2016年期间，五大行累计处置不良贷款超过16500亿元，五大行加回处置后的不良率已接近5%，银行资产质量的改善，实际上已超出预期。
银监会数据显示，中国银行(3.570, 0.03, 0.85%)业不良贷款快速上升的势头已得到初步遏制。截至2016年年末，商业银行不良贷款余额15123亿元，较上季末增加183亿元；商业银行不良贷款率为1.74%，较上季末下降0.02个百分点，为自2012年二季度以来首次回落。
融资，对很多公司来说就是一部血泪史。定增发不出去，就转向质押市常打3折融不到钱，就打0.3折。去年民正农牧这家公司就以3.09%的质押率向中信银行(行情601998,买入)洛阳支行质押了市值1.62亿元的股票，仅贷到500万元。还有很多公司为了融到钱，一年中多次质押公司股权。
中小企业的融资之路真的都堵死了吗？并不是，读懂君今天就要发福利了。根据股转公司官网信息，截止2017年3月底，共有33家银行和股转合作，其中19家银行为新三板公司提供了71项产品服务。
这71项产品每一项都是融资利器。新三板公司快看过来，总有一种融资方式适合你。
文章来源：读懂新三板
1、齐鲁精英贷——核心员工“刷脸”就能借30万元
如果你是新三板企业的员工，并且是一名核心员工，那么恭喜你，凭着“这张脸”，就可以无担保地贷到30万元。
这个福利叫做“齐鲁精英贷”，是由齐鲁银行提供的。有资格贷款的是齐鲁银行已做过授信的“新三板挂牌和拟挂牌企业高管”，贷款主要用途是“个人消费、经营融资等需求”。额度原则上不超过30万元，不过有些优质客户可以放宽到50万元。
什么样的人才能算企业高管呢？包括：原始股东、核心员工及一致行动人等。很多新三板公司核心员工就算有股权也不会值太多钱，还有很多核心员工甚至没有股权。因此30万—50万元的贷款还是有一定诱惑力的。
并不需要提供担保，只需要提供一名具备还款能力的共同还款人，包括配偶或者父母就OK了。对这笔钱的使用也没有限制，只需要按时还款就行了。心动了吗？
2、股权质押——15家银行，可贷上千万
“刷脸”虽然方便，但额度太小，如果公司经营要用到更多钱，那么就可以考虑股权质押了。
根据股转公司官网信息，目前有15家明确产品的银行可以为新三板企业提供股权质押贷款。
什么样的企业有资格质押股权从银行借钱呢？同样以齐鲁银行为例。齐鲁银行股权质押贷款最高金额达到5000万元。对企业的要求是：
一、必须是已经或者准备挂牌新三板的企业；
二、需要产权清晰、经营稳定，并且执有合法有效的营业执照，企业和经营者个人必须信誉良好。
招商银行(行情600036,买入)同样也提供了最高不超过5000万元的质押贷款额度，不过并没有详细说明对企业的要求。关于新三板公司股权质押，可以参考读懂君之前的文章《新三板股权质押攻略大全!这样做，你能融到更多钱》。
3、PE背书信用贷——如果PE看好你，赶紧去这6家银行借钱
“PE背书信用贷”，是银行开发出来的另一款利器。
VC/PE是新三板市场上的重要参与者，对企业的了解是一般投资者所不能企及的。所以有些银行就选择了相信VC/PE，跟着VC/PE去发放贷款。
如果某家新三板企业已经获得了机构投资或者将获得机构投资，那么就可以去银行申请贷款了。比如兴业银行(行情601166,买入)就可以以信用、股权质押、股权投资机构保证或股权投资机构回购股权等担保方式，向已经引入投资机构的中小企业提供融资服务，提供融资的金额不超过机构投资金额的50%，且不超过3000万元。
目前提供这项贷款的银行有6家，值得注意的是，光大银行(行情601818,买入)和贵阳银行(行情601997,买入)明确要求必须是与自己合作的投资机构。
4、无形资产质押贷——轻资产公司的福音
“无形资产质押贷”绝对是轻资产公司的福音。
如果你没有地皮、大楼、设备厂房做抵押，那么不妨考虑用公司可转让的专利权、注册商标专用权、著作权等知识产权中的财产权抵押来贷款。
目前有4家银行可以为新三板企业提供无形资产质押贷款服务。具体可以贷到多少那就只能去问银行了。
5、应收账款质押贷——手握大把应收账单的企业值得拥有
如果你手握大把应收账单，欲哭无泪，那么应收账款质押贷绝对值得拥有。
目前有3家企业可以提供这项贷款，而且质押率都不错。比如杭州银行(行情600926,买入)提供的应收账款质押最高金额可达到应收账款的60%，而西安银行则达到了90%。不过银行对企业的要求也是很高的，比如杭州银行需要买方客户符合杭州银行供应链金融核心客户准入标准；西安银行则要求购货方为西安银行认可的机构，且同意确认应收账款。
6、做市诚信贷——做市企业的红利
做市，其实还是有红利的。这项红利不是股转提供的，而是杭州银行。
杭州银行目前可以为做市企业提供此项贷款，最高额度达到2000万元。条件是：做市企业；满足主营业务突出、成长性不错以及财务清晰、负债率低等3个条件。
7、投贷联动——针对中小科技企业
投贷联动主要针对中小科技企业。
银行在向企业发放贷款的同时可以约定，在一定的期限内，可以指定股权投资机构按照约定的投资入股价格、份额，对贷款企业进行股权投资。目前与股转合作的银行中共有4家银行可以提供投贷联动产品。
8、订单贷——只有订单就可以贷款
如果你既没有无形资产、也没有应收账单怎么办？没关系，只有订单也可以借到钱。
目前招商银行和浦发银行(行情600000,买入)可以提供“订单贷”。招商银行的标准很简单，只要获认格订单并且符合审批条件即可为企业融资，不再需要其他抵押物，而且贷款的操作流程比保理、动产质押等其它贸易融资产品简便，最高融资额可以达到交易合同金额的50%。
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