山东先达农化股份有限公司 2024年第一季度报告_新浪财经

　　证券代码：603086 证券简称：先达股份公告编号：2024-011

　　山东先达农化股份有限公司

　　关于聘任2024年度审计机构的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 拟聘任的会计师事务所名称：深圳大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)

　　● 原聘任的会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）

　　● 变更会计师事务所的简要原因：鉴于为公司服务的大华会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所团队目前已被深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）吸收合并，为保持公司审计工作的连续性，公司拟改聘深圳大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年度审计机构，并提请股东大会授权公司管理层根据2024年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其年度审计费用。

　　山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月29日召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于聘任公司2024年度审计机构的议案》，公司董事会同意聘任深圳大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年度审计机构，本议案尚需提交公司股东大会审议。具体情况公告如下：

　　一、拟续聘会计师事务所的基本信息

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　名称:深圳大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)

　　成立日期:2005年1月12日

　　组织形式:特殊普通合伙

　　注册地址:深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路9号广电金融中心14F

　　首席合伙人:张建栋

　　截止2023年12月31日，深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人21人，注册会计师69人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数35人。

　　2022年度经审计的收入总额为2,026.11万元，审计业务收入为9.36万元，管理咨询业务收入为2016.75万元，证券业务收入为0万元。

　　2023年度上市公司审计客户家数：0家

　　2023年度上市公司年报审计收费：0元

　　2023年度本公司同行业上市公司审计客户家数：0家。

　　2.投资者保护能力

　　深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）已购买职业责任保险，职业责任保险累计赔偿限额1亿元，并计提职业风险基金。职业风险基金2023年年末数:217.58万元。深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）职业风险基金的计提及职业责任保险的购买符合相关规定；近三年无在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

　　3.诚信记录

　　深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施0次、自律监管措施0次和纪律处分0次。

　　（二）项目信息

　　1.基本信息

　　拟签字项目合伙人：蒋文伟，2016年12月成为注册会计师，2012年开始从事上市公司审计业务，2023年8月开始在深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）执业，近三年签署6家上市公司和挂牌公司审计报告。

　　拟签字注册会计师：吴泽娜，2021年2月成为注册会计师，2020年12月开始从事上市公司审计，2023年11月开始在深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）执业，近三年负责并签字的上市公司审计报告合计2家。

　　拟安排的项目质量复核人员：周灵芝，2006年10月成为注册会计师，2006年12月开始从事上市公司审计，2023年9月开始在深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）执业，近三年复核的上市公司审计报告合计4家。

　　2.诚信记录

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未因执业行为受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚，未因执业行为受到证监会及派出机构的行政监管措施。

　　3.独立性

　　深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　4.审计收费

　　公司董事会提请公司股东大会授权公司管理层根据公司2024年度的具体审计要求和审计范围结合市场水平与深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定相关的审计费用。

　　二、拟变更会计师事务所的情况说明

　　1.前任会计师事务所情况及上年度审计意见

　　公司前任会计师大华会计师事务所（特殊普通合伙）已为公司提供审计服务 10年，上年度审计意见为标准无保留意见。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

　　2.拟变更会计师事务所的原因

　　近日，公司收到深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）的来函，主要内容如下：“深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）认真学习贯彻上级部门的文件精神，深刻认识深圳市注册会计师行业现状和发展趋势，勇当先锋。在深圳市政府部门的大力支持协调下，已逐步完成了特殊普通合伙转制、证券业务报备、人员及业务拓展，为贵公司服务的审计团队已加入深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）。截止2023年12月31日，深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）共有员工190人，拥有具有相关行业经验及上市公司审计经验的合伙人21名、注册会计师69名，设有质量控制部、审计部、管理咨询部、IT审计部、金融审计部及税务部，完全具备服务大型国有企业、上市公司的专业能力，已承接上市公司16家、新三板公司13家。”

　　鉴于为公司服务的大华会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所团队目前已被深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）吸收合并，为保持公司审计工作的连续性，公司拟改聘深圳大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年度审计机构，并提请股东大会授权公司管理层根据2024年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其年度审计费用。

　　3.上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

　　公司已就拟变更会计师事务所与前后任会计师事务所进行了沟通，双方均已知悉本事项，并对本次变更无异议。前后任会计师事务所已按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他相关要求进行了沟通及相关问询事项的答复。

　　三、拟变更会计事务所履行的程序

　　1.审计委员会审议意见

　　公司董事会审计委员会对深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）的资质进行了审查，认为深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务从业资格，其专业胜任能力、投资者保护能力、独立性、诚信状况等能够满足公司财务报告及内部控制审计工作的要求。因此，同意聘任深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。

　　2.董事会的审议和表决情况

　　公司于2024年4月29日召开第五届董事会第二次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于聘任公司2024年度审计机构的议案》。鉴于为公司服务的大华会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所团队目前已被深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）吸收合并，为保持公司审计工作的连续性，公司董事会同意聘任深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，并同意将此议案提交公司2023年年度股东大会审议。

　　3.生效日期

　　本次聘任会计师事务所事项尚需提交至公司2023年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　山东先达农化股份有限公司董事会

　　2024年4月30日

　　证券代码：603086 证券简称：先达股份公告编号：2024-012

　　山东先达农化股份有限公司

　　关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的公告

　　重要内容提示：

　　● 现金管理产品：安全性高、流动性好、较低风险的短期理财产品，包括但不限于银行理财产品、券商理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、收益凭证、协定存款、通知存款等产品。

　　● 现金管理额度: 山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）拟使用不超过人民币45,000万元的暂时闲置自有资金进行现金管理。

　　● 授权期限：自董事会审议通过之日起12个月内有效。

　　● 已履行的审议程序：已经公司第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议审议通过。

　　公司于2024年4月29日召开第五届董事会第二次会议及第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过45,000万元的自有资金购买具有合法经营资格的金融机构销售的安全性高、流动性好、较低风险的理财产品，在上述额度内资金可循环使用。使用期限为自本次董事会审议通过之日起12个月内有效。该议案无需提交股东大会审议通过。现将相关事项公告如下：

　　一、本次使用自有资金进行现金管理的情况

　　1、投资目的

　　为提高公司及子公司资金使用效率，在保障生产经营且风险可控的前提下，公司及子公司拟使用暂时闲置的自有资金进行现金管理，增加公司及子公司的现金资产收益，为公司和股东获取更多的投资回报。

　　2、投资额度和期限

　　公司及子公司拟使用不超过人民币45,000万元的自有资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、较低风险的理财产品。在上述额度内资金可循环使用。使用期限为自本次董事会审议通过之日起12个月内有效。

　　3、投资品种

　　公司及子公司拟使用暂时闲置自有资金购买安全性高、流动性好、较低风险的短期理财产品，包括但不限于银行理财产品、券商理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、收益凭证、协定存款、通知存款等产品。

　　4、资金来源

　　本次现金管理的资金来源为公司暂时闲置的自有资金。

　　5、实施方式

　　在额度范围和有效期内，由公司经营管理层行使决策权，权限包括但不限于选择合格的产品发行主体、确定金额、选择投资产品、签署相关合同或协议等，具体由公司财务管理中心负责组织实施。

　　二、投资风险分析及风险控制措施

　　1、投资风险

　　（1）公司及子公司根据资产情况和经营计划决定投资额度和期限，且投资品类存在浮动收益的可能，因此投资的实际收益不可预期。

　　（2）虽然投资产品均经过严格的评估，但受金融市场宏观经济影响较大，不排除该项投资受到宏观市场波动的影响。

　　2、风险控制措施

　　（1）公司将严格按照内部控制管理相关规定的要求，有效开展理财产品购买事宜，严格筛选投资对象，根据理财产品的安全性、期限和收益情况选择合适的产品。

　　（2）公司财务管理中心将加强对相关理财产品的分析研究，及时跟踪理财产品投向、产品净值变动等情况，如评估发现存在可能影响公司自有资金安全的风险因素，将及时采取相应的措施，严格控制投资风险。

　　（3）公司审计部负责对理财产品的资金使用与保管情况进行审计监督，对可能存在的风险进行评价。

　　（4）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

　　三、对公司日常经营的影响

　　公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理是在确保公司日常经营所需资金的前提下进行的，不会影响公司正常业务的开展。通过进行适度的现金管理，可以提高资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司及股东谋取更多的投资回报。

　　四、审议程序

　　公司于2024年4月29日召开第五届董事会第二次会议及第五届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过45,000万元的自有资金购买具有合法经营资格的金融机构销售的安全性高、流动性好、较低风险的理财产品，在上述额度内资金可循环使用。使用期限为自本次董事会审议通过之日起12个月内有效。本事项属于公司董事会决策权限范围内，无需提交公司股东大会审议。

　　五、独立董事意见

　　经核查，公司使用闲置自有资金进行委托理财，已履行必要的审批程序，符合法律法规、部门规章、规范性文件和公司有关规定。公司目前经营情况良好，财务状况稳健，在确保不影响公司正常经营的情况下，以闲置自有资金选择安全性高、流动性好、低风险、稳健的产品进行委托理财，有助于提高公司闲置资金的使用效率，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。因此，同意公司及子公司使用不超过45,000万元的自有资金进行现金管理，在授权的额度和有效期内资金可以滚动使用。

　　六、监事会意见

　　在保证不影响公司正常经营活动的前提下，公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理，有利于提高公司闲置资金使用效率，获得一定的投资收益，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。该事项决策和审议程序合法、合规。因此，监事会同意公司及子公司使用不超过45,000万元的自有资金进行现金管理。

　　特此公告。

　　山东先达农化股份有限公司董事会

　　2024年4月30日

　　证券代码：603086 证券简称：先达股份公告编号：2024-019

　　山东先达农化股份有限公司

　　2023年度主要经营数据公告

　　根据上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第十八号—化工》等相关规定，山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）现将2023年度主要经营数据披露如下（均不含税）：

　　一、主要产品的产量、销量及收入实现情况

　　二、主要产品的价格变动情况

　　三、主要原材料的价格变动情况

　　特此公告。

　　山东先达农化股份有限公司董事会

　　2024年4月30日

　　证券代码：603086 证券简称：先达股份公告编号：2024-020

　　山东先达农化股份有限公司

　　2024年第一季度主要经营数据公告

　　根据上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第十八号—化工》等相关规定，山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）现将2024年第一季度主要经营数据披露如下（均不含税）：

　　一、主要产品的产量、销量及收入实现情况

　　二、主要产品的价格变动情况

　　三、主要原材料的价格变动情况

　　特此公告。

　　山东先达农化股份有限公司董事会

　　2024年4月30日

　　证券代码：603086 证券简称：先达股份

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是 √否

　　一、主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元币种：人民币

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位:元币种:人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　□适用 √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用 □不适用

　　二、股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 √不适用

　　三、其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用 √不适用

　　四、季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用 √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2024年3月31日

　　编制单位:山东先达农化股份有限公司

　　单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

　　公司负责人：王现全主管会计工作负责人：江广同会计机构负责人：江广同

　　合并利润表

　　2024年1—3月

　　编制单位：山东先达农化股份有限公司

　　单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

　　公司负责人：王现全主管会计工作负责人：江广同会计机构负责人：江广同

　　合并现金流量表

　　2024年1—3月

　　编制单位：山东先达农化股份有限公司

　　单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

　　公司负责人：王现全主管会计工作负责人：江广同会计机构负责人：江广同

　　(三) 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用 √不适用

　　特此公告

　　山东先达农化股份有限公司董事会

　　2024年4月29日

　　证券代码：603086 证券简称：先达股份公告编号：2024-013

　　山东先达农化股份有限公司

　　关于公司及子公司向银行申请授信额度

　　及担保的公告

　　重要内容提示：

　　● 本次授信金额:预计2024年度向各家银行申请总额不超过等值人民币208,300万元的综合授信额度。

　　● 本次担保预计额度：预计担保金额不超过人民币208,300万元。

　　● 被担保人名称:山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）、潍坊先达化工有限公司（以下简称“潍坊先达”）、济南先达化工科技有限公司（以下简称“济南先达”）、辽宁先达农业科学有限公司（以下简称“辽宁先达”）、济南瑞斯邦国际贸易有限公司（以下简称“济南瑞斯邦”）。

　　● 本次担保是否有反担保:本次担保不存在反担保。

　　● 对外担保逾期的累计数量：不存在逾期担保事项。

　　● 特别风险提示：被担保对象中的辽宁先达、济南先达、济南瑞斯邦为资产负债率超过70%的公司，敬请投资者注意相关风险。

　　公司于2024年4月29日召开第五届董事会第二次会议及第五届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于公司及子公司向银行申请授信额度及担保的议案》，现将相关事宜公告如下：

　　一、授信及担保情况概述

　　（一）授信及担保基本情况

　　为满足公司生产经营和项目建设资金需要，公司及全资子公司潍坊先达、济南先达、辽宁先达、济南瑞斯邦预计在2024年度向各家银行申请总额不超过等值人民币208,300万元的综合授信额度,用于办理包括但不限于流动资金贷款、承兑汇票、贴现、信用证、押汇、代付、保函、保理、质押等综合授信业务。期限自2023年年度股东大会审议通过之日起至2024年年度股东大会召开之日止，在授权期限内额度可循环使用。具体情况如下：

　　单位：万元

　　上述授信额度不等于实际融资额度，具体融资金额将视公司及子公司运营资金的实际需求确定，最终发生额以公司及子公司与银行签订的合同为准。同时公司及子公司将根据各银行等金融机构授信要求，为公司及子公司在上述额度内的综合授信提供相应的担保，其中公司为资产负债率70%以上全资子公司提供担保总额度不超过74,000万元，公司为资产负债率70%以下全资子公司提供担保总额度不超过51,300万元。

　　（二）审议情况

　　公司于2024年4月29日召开第五届董事会第二次会议及第五届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于公司及子公司向银行申请授信额度及担保的议案》，该议案尚需提交股东大会审议。同时董事会提请股东大会授权公司管理层根据实际经营情况的需要，在授信额度内办理贷款等具体事宜，并签署相关协议和文件。

　　二、被担保人基本情况

　　（一）潍坊先达化工有限公司

　　注册资本：15,000万元

　　注册地点：潍坊滨海经济开发区临港化工园东二户

　　法定代表人：张建国

　　经营范围：农药原药、制剂、农药化工中间体的研发、生产（合成、配制）和销售（以安全生产许可证核准的产品为准，有效期限以许可证为准）；生产、销售：亚磷酸、醇基液体燃料（有限期限以许可证为准）；生产、销售：氯化钠、醋酸钠；经营本企业自产产品及技术的出口业务和企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务，但国家限制公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　本公司持有潍坊先达100%股权，截至2023年12月31日，潍坊先达资产总额97,632.86万元，负债总额22,535.77万元，净资产75,097.09万元，营业收入96,236.59万元，净利润5,219.35万元。

　　（二）济南先达化工科技有限公司

　　注册资本：200万元

　　注册地点：济南市高新区新泺大街2008号银荷大厦D-6层

　　法定代表人：江广同

　　经营范围：有毒品；易燃液体（不含剧毒品，成品油，第一类易制毒和第二类监控化学品的批发）（无仓储）（有效期限以许可证为准）；农药的开发、销售；种子、肥料的开发、销售；货物进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　本公司持有济南先达100%股权，截至2023年12月31日，济南先达资产总额26,766.20万元，负债总额23,613.10万元，净资产3,153.09万元，营业收入41,893.44万元，净利润-824.71万元。

　　（三）辽宁先达农业科学有限公司

　　注册资本：28,000万元

　　注册地点：辽宁省葫芦岛经济开发区综合产业园汉江路417号

　　法定代表人：孙彦

　　经营范围：农药原药、中间体及制剂的研发、生产和销售；肥料的研发、生产和销售；技术推广服务；检测服务；生物学研究服务；其他农业科学研究与试验发展服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务和企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）（经营范围中不含国家限制禁止的产品，涉及危险化学品的以安全生产许可证的产品为准）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　　本公司持有辽宁先达100%股权，截至2023年12月31日，辽宁先达资产总额173,376.95万元，负债总额155,717.09万元，净资产17,659.86万元，营业收入110,880.72万元，净利润-13,968.70万元。

　　（四）济南瑞斯邦国际贸易有限公司

　　注册资本：100万元

　　注册地点：山东省济南市高新舜华路新泺大街2008号银荷大厦D-6层

　　法定代表人：梁梦媛

　　经营范围：国际贸易代理;批发、零售:化工产品（不含危险化学品）;农业技术、农药的技术开发、技术服务;货物及技术进出口。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　本公司持有济南瑞斯邦100%股权，截至2023年12月31日，济南瑞斯邦资产总额8,459.36万元，负债总额7,317.31万元，净资产1,142.05万元，营业收入16,353.18万元，净利润185.50万元。

　　三、担保协议的主要内容

　　本次公司及子公司向银行申请授信额度及担保的事项，以相关方和银行签订的授信协议、借款合同及连带责任担保协议为准。

　　四、担保的必要性和合理性

　　本次公司及子公司向银行申请授信额度及担保的事项，是基于公司实际业务发展做出的融资规划，符合公司发展战略和日常经营需要，担保对象资信状况良好，具备相应偿债能力，总体风险可控，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东的利益的情形，不会对公司及其子公司的正常运作和业务发展造成不良影响。

　　五、董事会意见