江西赣锋锂业股份有限公司关于全资子公司上海赣锋对Bacanora公司进行要约收购涉及矿业权投资暨关联交易的补充公告

  证券代码：002460 证券简称：赣锋锂业 编号：临2021-090

  江西赣锋锂业股份有限公司

  关于全资子公司上海赣锋对Bacanora公司进行要约收购涉及矿业权投资

  暨关联交易的补充公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  江西赣锋锂业股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年5月7日在《证券时报》和巨潮资讯网刊登了临2021-088赣锋锂业关于全资子公司上海赣锋对Bacanora公司进行要约收购涉及矿业权投资暨关联交易的公告。现对有关事项补充说明如下：

  公司针对本次要约收购交易进行了大量尽调研究工作，聘请了国际知名机构Deloitte LLP（以下简称“英国德勤”）作为本次交易的买方顾问。因Bacanora公司尚未投产，无收入产生且尚未盈利，公司通过对交易标的资源储量、产能规划、资产状况、核心技术等多方面综合分析，采用净现值法充分论证确认了相关资产的内在价值，并考虑控制权溢价带来的影响，最终确定本次要约收购的价格为不超过1.9亿英镑。根据Ausenco Services Pty Ltd撰写的技术可研报告，Bacanora公司旗下Sonora项目第一期产能的投资回报期为4年，经济模型显示该项目100%权益下的税前净现值为12.53亿美金，内部收益率为26%。

  在本次收购正式交割前，公司还将继续对Bacanora公司进行法律、财务、技术尽职调查工作。鉴于要约收购的Bacanora公司为境外资产，在本次交易交割前，公司不具备聘请境内会计师事务所按照中国会计准则和审计准则对收购标的公司进行审计的条件，为保障公司全体股东的利益且便于全体股东理解交易标的的财务信息，公司对收购标的Bacanora公司按照其遵循的国际会计准则编制的2020年度审计报告所列会计政策与中国会计准则的差异及影响进行比较分析后，编制了差异情况说明及差异情况表，并计划聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）于审议该要约收购议案的临时股东大会召开前出具相关鉴证报告供全体股东参考。

  综上所述，本次要约收购对价已充分考虑了标的公司的内在价值，符合标的公司的实际资产状况。

  本次要约收购在交易双方正式签署具有法律约束效力的合同之前，仍有较大不确定性，公司董事会将积极关注相关事项的进展情况，及时履行信息披露义务。请广大投资者理性投资，注意投资风险。

  特此公告。

  江西赣锋锂业股份有限公司

  董事会

  2021年5月11日

  证券代码：002460 证券简称：赣锋锂业 编号：临2021-091

  江西赣锋锂业股份有限公司

  关于“赣锋转2”赎回实施的

  第十四次公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  特别提示：

  1、“赣锋转2”赎回登记日：2021年5月11日

  2、“赣锋转2”赎回日：2021年5月12日

  3、“赣锋转2”赎回价格：100.23元/张（含当期应计利息，当期年利率为0.3%，且当期应计利息含税）

  4、发行人（公司）资金到账日：2021年5月17日

  5、“赣锋转2”投资者赎回资金到账日：2021年5月19日

  6、“赣锋转2”停止交易和转股日：2021年5月12日

  7、根据《深圳证券交易所可转换公司债券业务实施细则》的相关规定，“赣锋转2”流通面值若少于人民币3,000万元时，自公司发布相关公告三个交易日后将停止交易，因此“赣锋转2”停止交易时间可能提前，届时敬请广大投资者及时关注本公司发布的停止交易的公告。

  8、根据安排，截至2021年5月11日收市后仍未转股的“赣锋转2”，将被强制赎回，本次赎回完成后，“赣锋转2”将在深圳证券交易所摘牌。持有人持有的“赣锋转2”如存在被质押或被冻结的，建议在停止交易和转股日前解除质押和冻结，以免出现无法转股而被赎回的情形。

  9、风险提示：根据安排，截至2021年5月11日收市后尚未实施转股的“赣锋转2”，将按照100.23元/张的价格强制赎回，因目前二级市场价格与赎回价格差异较大，投资者如未及时转股，可能面临损失，敬请投资者注意风险投资。

  一、赎回情况概述

  （一）触发赎回情形

  经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]1398号”文核准，江西赣锋锂业股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年8月6日公开发行了2,108万张A股可转换公司债券，每张面值100元，发行总额210,800万元。

  经深圳证券交易所（以下简称“深交所”）“深证上[2020]810号”文同意，公司210,800万元A股可转换公司债券于2020年9月8日起在深交所挂牌交易，债券简称“赣锋转2”，债券代码“128126”。根据有关规定和《江西赣锋锂业股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）约定，公司本次发行的“赣锋转2”自2021年2月18日起可转换为公司股份，初始转股价格为61.15元/股。

  2020年10月13日，公司因新增发行40,037,000股H股，“赣锋转2”转股价格调整为60.27元/股。

  公司A股股票（股票简称“赣锋锂业”；股票代码：002460）自2021年2月18日至2021年3月31日任何连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价格不低于“赣锋转2”当期转股价格60.27元/股的130%（即78.36元/股），已经触发募集说明书中约定的有条件赎回条款（即在转股期内，如果公司A股股票在任何连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%）的条件）。

  2021年3月31日，公司召开第五届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于提前赎回“赣锋转2”的议案》，同意行使“赣锋转2”有条件赎回权，按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的“赣锋转2”。

  （二）赎回条款

  公司《募集说明书》中对有条件赎回条款的相关约定如下：

  转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券：

  ①在转股期内，如果公司A股股票在任何连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%）；

  ②当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足3,000万元时。

  当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365

  IA：指当期应计利息；

  B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的可转换公司债券票面总金额；

  i：指可转换公司债券当年票面利率；

  t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算尾）。

  若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。

  二、赎回实施安排

  （一）赎回价格及其确定依据

  根据《募集说明书》中关于有条件赎回条款的约定，“赣锋转2”赎回价格为100.23元/张，具体计算方式如下：

  当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365

  IA：指当期应计利息；

  B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的可转换公司债券票面总金额:100元/张；

  i：指可转换公司债券当年票面利率：0.3%；

  t：指计息天数，即从上一个付息日（2020年8月6日）起至本计息年度赎回日（2021年5月12日）止的实际日历天数为279天（算头不算尾）。

  当期应计利息IA=B×i×t/365=100×0.3%×279/365=0.23元/张

  赎回价格=债券面值+当期应计利息=100+0.23=100.23元/张

  （二）利息所得税的说明

  对于持有“赣锋转2”的个人投资者和证券投资基金债券持有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，扣税后实际每张赎回价格为100.18元；对于持有“赣锋转2”的合格境外投资者（QFII和RQFII），根据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税〔2018〕108号）规定，暂免征收企业所得税和增值税，每张赎回价格为100.23元；对于持有“赣锋转2”的其他债券持有者，自行缴纳债券利息所得税，每张赎回价格为100.23元。扣税后的赎回价格以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司核准的价格为准。

  （三）赎回对象

  截至赎回登记日（2021年5月11日）下午深交所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体“赣锋转2”持有人。

  （四）赎回程序及时间安排

  1、公司将在首次满足赎回条件后的5个交易日内在中国证监会指定的信息披露媒体上至少刊登三次赎回实施公告，通告“赣锋转2”持有人本次赎回的相关事项。

  2、自2021年5月12日起，“赣锋转2”停止交易。

  3、2021年5月12日起为“赣锋转2”赎回日，公司将全额赎回截至赎回登记日（赎回日前一交易日：2021年5月11日）收市后登记在册的“赣锋转2”。自2021年5月12日起，“赣锋转2”停止转股，本次提前赎回完成后，“赣锋转2”将在深交所摘牌。

  4、2021年5月17日为发行人资金到账日。

  5、2021年5月19日为赎回款到达“赣锋转2”持有人资金账户日，届时“赣锋转2”赎回款将通过可转债托管券商直接划入“赣锋转2”持有人的资金账户。

  6、公司将在本次赎回结束后7个交易日内，在中国证监会指定的信息披露媒体上刊登赎回结果公告和可转债摘牌公告。

  （五）咨询方式

  咨询部门：赣锋锂业董事会办公室

  咨询地址：江西省新余市高新区龙腾路

  咨询电话：0790-6415606

  电子邮箱：tanqian@ganfenglithium.com

  三、其他需说明事项

  1、“赣锋转2”赎回公告刊登日至2021年5月12日，在深交所的交易时间内，“赣锋转2”可正常交易和转股；

  2、持有人可以将自己账户内的“赣锋转2”全部或部分申请转为公司股票，具体转股操作建议持有人在申报前咨询开户证券公司。

  3、转股时不足1股金额的处理方法

  可转换公司债券持有人申请转换成的股份须是整数股。转股时不足转换为1股的可转换公司债券余额，公司将按照深交所等部门的有关规定，在可转换公司债券持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该部分可转换公司债券余额及该余额所对应的当期应计利息。

  特此公告。

  江西赣锋锂业股份有限公司

  董事会

  2021年5月11日

  证券代码：002460 证券简称：赣锋锂业 编号：临2021-092

  江西赣锋锂业股份有限公司

  关于参加江西辖区上市公司

  2021年投资者集体接待日活动的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  为便于广大投资者更深入全面地了解公司情况、发展战略、经营状况、融资计划、股权激励、可持续发展等投资者所关心的问题，公司定于2021年5月14日下午15:00-17:00参加由江西省上市公司协会联合深圳市全景网络有限公司举办的主题为“心系投资者 携手高质量发展”江西上市公司2021年投资者集体接待日活动，现将有关事项公告如下：

  本次集体接待日网上交流网址：投资者可以登录http://rs.p5w.net进入专区页面参与交流。

  出席本次集体接待日的人员有：公司总经理李良彬先生、财务总监杨满英女士、董事会秘书欧阳明女士。

  欢迎广大投资者积极参与。

  特此公告。

  江西赣锋锂业股份有限公司

  董事会

  2021年5月11日