兖矿能源集团股份有限公司2023年度利润分配方案公告

股票代码：600188 股票简称：兖矿能源 编号：临2024-020

兖矿能源集团股份有限公司

2023年度利润分配方案公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 每股分配比例：每股派发现金股利1.49元（含税），每股派送红股0.3股。

● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

● 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配金额及每股送红股股数不变，相应调整分配总额，并另行公告具体调整情况。

一、利润分配方案内容

经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，截止2023年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为147.10亿元。经董事会决议，公司2023年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：

（一）公司拟向全体股东每股派发现金股利1.49元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本为7,439,370,720股，以此计算合计拟派发现金红利11,084,662,373元（含税）。占本年度按中国会计准则实现的归属于母公司股东的净利润（“净利润”）的比例为55.04%，占扣除法定储备后净利润的60.00%。

（二）公司拟向全体股东每股送红股0.3股。截至2023年12月31日，公司总股本为7,439,370,720股，本次送红股后，公司的总股本为9,671,181,936股。

如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配金额及每股送红股股数不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。

本次利润分配方案尚需提交公司股东周年大会审议。

二、公司履行的决策程序

公司于2024年3月28日召开第九届董事会第六次会议，审议通过了公司2023年度利润分配方案。董事会认为：公司2023年度利润分配方案充分考虑了公司当前财务状况并兼顾股东长远利益，符合《公司章程》规定的利润分配政策和公司已披露的股东回报规划，同意将该议案提交公司股东周年大会审议。

三、相关风险提示

（一）公司综合考虑目前盈利水平、资金需求等因素，拟定2023年度利润分配方案，不会对公司现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

（二）本次利润分配方案尚需提交公司2023年度股东周年大会审议，待审议通过后方可实施。

特此公告。

兖矿能源集团股份有限公司董事会

2024年3月28日

股票代码：600188 股票简称：兖矿能源 编号：临2024-021

兖矿能源集团股份有限公司

关于变更会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 拟聘任的A股会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（“天职国际”）

● 原聘任的A股会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（“信永中和”）

● 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：根据中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会（“证监会”）联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会﹝2023﹞4号）（“《选聘会计师事务所管理办法》”）相关规定，信永中和已达到公司连续聘用会计师事务所开展审计工作的最长年限，综合考虑兖矿能源集团股份有限公司（“公司”“本公司”）业务发展和审计工作的需要，公司拟变更会计师事务所。根据公司董事会审计委员会的建议，决定聘任天职国际为公司提供2024年度A股财务报表审计、内部控制有效性审计等服务。公司已就本次变更会计师事务所的相关事宜与信永中和进行了充分沟通，信永中和对变更事宜无异议。

一、拟聘任A股会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

天职国际成立于1988年12月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。

天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域，组织形式为特殊普通合伙。

天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国PCAOB注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。

截止2022年12月31日，天职国际合伙人85人，注册会计师1,061人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师347人。

天职国际2022年度经审计的收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元,证券业务收入12.03亿元。2022年度上市公司审计客户248家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额3.19亿元，本公司同行业上市公司审计客户2家。

2.投资者保护能力

天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于2亿元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2021年度、2022年度、2023年度、2024年初至本公告披露日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3.诚信记录

天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施8次、自律监管措施1次和纪律处分0次。从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施8次，涉及人员24名，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施的情形。

（二）项目信息

1.基本信息

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：

（1）项目合伙人及签字注册会计师一：付志成，2010年成为注册会计师，2012年开始从事上市公司审计，2009年开始在天职国际执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告5家，近三年复核上市公司审计报告3家。

（2）签字注册会计师二：周春阳，2005年成为注册会计师，2006年开始从事上市公司审计，2011年开始在天职国际执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告7家，近三年复核上市公司审计报告2家。

（3）签字注册会计师三：卯建强，2017年成为注册会计师，2014年开始从事上市公司审计，2013年开始在天职国际执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告2家。

（4）项目质量控制复核人：周薇英，2005年成为注册会计师，2002年开始从事上市公司审计，2008年开始在天职国际执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年复核上市公司审计报告不少于20家。

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3.独立性

天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。

4.审计收费

公司董事会同时委任天职香港会计师事务所有限公司（“天职香港”）为公司提供H股审计服务，2024年度A股、H股审计费用共计840万元（其中：年报审计费用620万元；内控审计费用220万元）。

2024年度审计费用同比下降超过20%，主要原因为公司依据《选聘会计师事务所管理办法》要求，通过公开招标方式，选聘2024年度审计服务机构，评审过程中，综合考虑了参与投标的各家会计师事务所有关资质条件、执业记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、审计费用报价等多种评价要素。经评审，天职国际及天职香港以综合条件评分优势被选聘为公司2024年度审计服务机构。

天职国际及天职香港依据公司业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等因素，综合考虑了需配备的审计人员情况、投入的工作时间及事务所的收费标准等因素确定了公司的审计费用报价。

二、拟变更A股会计师事务所的情况说明

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

2022年度，信永中和对公司出具了标准无保留意见的审计报告，在按照合同完成公司2023年度审计工作后，信永中和将连续15年为公司提供A股审计服务。

公司不存在已委托信永中和开展部分审计工作后解聘的情况。

（二）拟变更会计师事务所的原因

根据《选聘会计师事务所管理办法》相关规定，信永中和已达到公司连续聘用会计师事务所开展审计工作的最长年限，综合考虑公司业务发展和审计工作的需要，公司拟变更会计师事务所。

（三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况

公司已就本次变更会计师事务所的相关事宜与信永中和、天职国际进行了充分沟通，前后任会计师事务所已明确知悉该事项并确认无异议。且截至本公告披露日，不存在与变更会计师事务相关的其他事项需要提请股东注意。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号一前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》等有关规定，积极做好后续沟通及配合工作。

三、拟变更A股会计师事务所应履行的程序

（一）董事会审计委员会审议意见

公司董事会审计委员会认真审核了《关于聘任2024年度外部审计机构及其酬金安排的议案》，对天职国际、天职香港的执业情况进行了充分了解，查阅了天职国际、天职香港的相关资格材料和诚信记录等信息，认为：天职国际、天职香港具有为公司提供审计服务的专业能力、经验和资质，具有相应的投资者保护能力及独立性，近三年诚信记录良好，同意聘任天职国际、天职香港为公司2024年度A股、H股会计师事务所。董事会审计委员会全体委员同意将该议案提交董事会审议。

（二）董事会审议和表决情况

2024年3月28日，公司第九届董事会第六次会议审议通过了《关于聘任2024年度外部审计机构及其酬金安排的议案》（11票同意，0票反对，0票弃权），同意：

1.委任天职国际、天职香港分别为公司2024年度A股、H股会计师事务所，任期自2023年度股东周年大会结束之日起至2024年度股东周年大会结束之日止。

2.2024年度支付A股、H股业务的审计服务费用为人民币840万元（其中：年报审计费用620万元；内控审计费用220万元）。授权公司董事会决定并支付由于公司新增子公司或监管规定发生变化，导致增加后续审计、内部控制审核等其他服务费用。

（三）生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司2023年度股东周年大会讨论审议，并自公司2023年度股东周年大会审议通过之日起生效。

特此公告。

兖矿能源集团股份有限公司董事会

2024年3月28日

股票代码：600188 股票简称：兖矿能源 编号：临2024-018

兖矿能源集团股份有限公司

第九届监事会第五次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

兖矿能源集团股份有限公司（“公司”）第九届监事会第五次会议通知于2024年3月13日以书面送达或电子邮件形式发出，会议于2024年3月28日在山东省公司总部召开。会议应出席监事3名，实际出席监事3名，符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

经出席会议监事一致同意，会议形成以下决议：

一、审议通过《2023年度报告》及《年报摘要》；

二、审议通过《2023年度监事会工作报告》；

三、审议通过《2023年度财务报告》；

四、审议通过《2023年度利润分配方案》；

五、审议通过《2023年度内部控制评价报告》；

六、审议通过《2023年度ESG报告》；

七、审议通过《关于确认公司2023年度持续性关联交易的议案》。

兖矿能源集团股份有限公司监事会

2024年3月28日

股票代码：600188 股票简称：兖矿能源 编号：临2024-022

兖矿能源集团股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 兖矿能源集团股份有限公司（“本公司”）及其子公司（合称“本集团”）根据中华人民共和国财政部（“财政部”）颁布的《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号）（“《企业会计准则解释第16号》”）中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关规定，对公司会计政策进行相应变更和调整（“本次会计政策变更”）。

● 本次会计政策变更不会对本集团的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

一、本次会计政策变更概述

2022年11月30日，财政部颁布《企业会计准则解释第16号》，规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容，本集团自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》上述规定。

公司本次会计政策的变更是根据财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》而进行的相应变更，无需提交董事会和股东大会审议。

二、具体情况及对本集团的影响

（一）本次会计政策变更的具体情况

本次会计政策变更前，本集团对租赁和弃置义务等相关单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税适用《企业会计准则第18号一一所得税》关于豁免初始确认的规定，不确认递延所得税负债和递延所得税资产。

2023年1月1日起，本集团执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，相关单项交易确认的资产和负债而产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，根据《企业会计准则第18号一一所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。同时，对在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间的相关单项交易进行追溯调整，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

除上述政策变更外，其他未变更部分，本集团仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

（二）本次会计政策变更对本集团的影响

本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映本集团的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对本集团的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

特此公告。

兖矿能源集团股份有限公司董事会

2024年3月28日

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