青海春天药用资源科技股份有限公司关于实施其他风险警示的公告_新浪财经

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证券代码：600381 证券简称：青海春天公告编号：2024-018

青海春天药用资源科技股份有限公司

关于实施其他风险警示的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 证券停复牌情况：适用

因公司最近连续3个会计年度扣除非经常性损益前后净利润均为负值，且大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性强调事项段的无保留意见类型的《审计报告》，公司股票被实施其他风险警示。根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.2的有关规定，公司股票将停牌一天，停复牌情况如下：

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● 停牌日期为2024年4月30日。

● 实施起始日为2024年5月6日。

● 实施后A股简称为ST春天。

第一节股票种类简称、证券代码以及实施风险警示的起始日

（一）证券种类与简称

A股股票简称由“青海春天”变更为“ST春天”；

（二）证券代码仍为600381

（三）实施其他风险警示的起始日2024年5月6日

第二节实施其他风险警示的适用情形

根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条第（六）项“最近连续 3 个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一个会计年度财务会计报告的审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性”之规定，公司近三年连续亏损且大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见《审计报告》，公司股票交易将被实施其他风险警示（在公司股票简称前冠以 ST）。

第三节实施其他风险警示的有关事项提示

根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.2 条等相关规定，公司股票将于 2024年4月30日停牌1天，2024年5月6日起实施其他风险警示，实施后股票价格的日涨跌幅限制为5%。实施其他风险警示后，公司股票将在风险警示板交易。

第四节董事会关于争取撤销风险警示的意见及主要措施

公司将采取以下经营措施，夯实公司的主营业务、保障公司的持续经营能力：

1.在大健康板块业务方面，公司2023年对冬虫夏草原草销售的调整和加强利肺片产品的销售取得了一定的效果，2024年公司将在此基础上继续做好冬虫夏草原草、利肺片等含冬虫夏草原料的中药产品的销售工作，进一步提升业绩。

2.公司酒水快消品板块业务经过几年探索与经营积累，销售区域不断扩大，经销商和体验店数量不断增加，已经具备了良好的市场基础。2024年公司将继续将此板块业务作为重点经营的业务板块，加大招商力度、加强营销管理、继续构建国际化研发平台助力板块业务实现高质量发展，进一步加强内部控制制度的完善、执行和监督工作，力争在营收业绩方面取得突破性飞跃、产生盈利。

第六节实施其他风险警示期间，公司接受投资者咨询的联系方式如下：

（一）联系人：陈定、付晓鹏

（二）联系电话/传真：0971-8816171

（三）联系邮箱：investor@verygrass.com

（四）联系地址：青海省西宁市城北区生物园区经二路12号5楼

特此公告。

青海春天药用资源科技股份有限公司董事会

2024年4月30日

股票代码：600381股票简称：青海春天公告编号：2024-013

青海春天药用资源科技股份有限公司

第九届监事会第四次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、监事会会议召开情况

青海春天药用资源科技股份有限公司（以下简称“我公司”）监事会于2024年4月29日下午在青海省西宁市城北区生物园区经二路12号四楼会议室，以现场表决的形式召开。本次会议应到监事3人，实际到会监事3人，由公司监事会主席倪军霞女士主持。本次会议的召集、召开及表决方式符合《公司法》及《公司章程》等的有关规定，所形成决议合法有效。

二、监事会会议审议情况

经与会监事认真审议，本次会议审议通过了如下议案：

1.《公司监事会2023年度工作报告》

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案需提交公司股东大会审议。

2.《关于公司监事会对2023年年度报告的书面审核意见》

监事会在全面了解和审核公司《2023年年度报告》全文及摘要后，出具书面确认意见如下：

（1）公司严格按照《企业会计准则》和会计制度规范运作，公司《2023年年度报告》全文及摘要所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司报告期内的经营管理和财务状况等事项；

（2）公司《2023年年度报告》全文及摘要中涉及的各项数据已经核对、认定，体现了会计准则的基本原则。

（3）我们认为公司《2023年年度报告》全文及摘要所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

3.《公司2023年度内部控制评价报告》

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

本报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

4.《公司2023年度利润分配方案》

经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日，2023年度公司合并报表归属于母公司所有者的净利润为-267,865,267.06元，母公司净利润为40,096,770.34元。公司合并报表年末累计可供股东分配的利润为334,047,252.52元，因历史的原因，母公司年末累计可供股东分配的利润为-2,072,947,767.35元。由于母公司累计未分配利润仍为较大负数，根据《公司法》规定，公司董事会提出本公司2023年度利润不分配。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案需提交公司股东大会审议。

5.《关于公司2023年度计提减值损失和资产核销的议案》

本监事会审议后对此事项发表意见如下：公司本次计提资产减值准备及资产核销符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的相关规定，符合公司的实际情况，计提、核销后能够公允客观地反映公司的资产状况；公司董事会就该事项的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》等规定。同意本次计提资产减值准备及资产核销事项。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案有关详情请见公司2024-014号《关于2023年度计提减值损失和资产核销的公告》。

6. 《关于会计政策变更的议案》

本监事会经审议后对此事项发表意见如下：公司本次变更是根据财政部的要求执行，有关的审议程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司利益和全体投资者特别是中小投资者利益的情形，公司监事会同意本次会计政策变更。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案有关详情请见公司2024-015号《关于会计政策变更的公告》。

7.《公司2023年度财务决算报告和2024年度财务预算报告》

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案需提交公司股东大会审议。

8. 《关于确认公司2023年度监事薪酬的议案》

在公司担任其他职务的监事不领取监事报酬或津贴，只领取其所担任岗位的薪酬；无担任其他职务的监事，领取税前3万元/年的报酬。

本议案涉及监事薪酬、津贴事项，基于谨慎性原则，全体监事回避表决，拟直接提交股东大会审议。

9. 《对公司董事会〈带强调事项段的无保留意见〈审计报告〉涉及事项的专项说明〉的意见》

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

10.《关于公司监事会对2023年第一季度报告的书面审核意见》

监事会在全面了解和审核公司《2024年第一季度报告》后，出具书面确认意见如下：

（1）公司严格按照《企业会计准则》和会计制度规范运作，公司《2024年第一季度报告》所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司报告期内的经营管理和财务状况等事项；

（2）公司《2024年第一季度报告》中涉及的各项数据已经核对、认定，体现了会计准则的基本原则。

（3）我们认为公司《2024年第一季度报告》所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

特此公告。

青海春天药用资源科技股份有限公司

监事会

2024年4月29日

股票代码：600381股票简称：青海春天公告编号：2024-014

青海春天药用资源科技股份有限公司

关于2023年度计提减值损失和资产核销的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

青海春天药用资源科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月29日召开第九届董事会第六次会议和第九届监事会第四次会议，审议通过了公司《2023年度计提减值损失和资产核销的议案》，现将相关情况公告如下：

一、本年度计提减值损失的概况

根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，为客观、公允地反映公司截至2023年12月31日的财务状况和2023年度的经营成果，公司对合并报表范围内各所属资产进行了全面清查及评估，对存在减值迹象的相关资产计提相应的减值准备。本次共计提减值损失11,625,829.30元，其中：计提信用减值损失（坏账准备）合计9,982,686.06元，计提资产减值损失（存货跌价准备）1,643,143.24元，情况如下：

单位：人民币元

■

二、本年度计提减值损失的具体情况

根据《企业会计准则》及公司会计政策，公司对 2023年12月31日的各类资产进行了减值测试，拟对应收账款、其他应收款、存货等计提减值损失，情况如下：

（一）信用减值损失

根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》，公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融资产组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融资产划分为不同组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

按组合计提坏账准备

本年度按组合计提法对应收帐款和其他应收款计提坏帐准备合计金额为9,982,686.06元，其中：应收账款计提坏账准备金额为9,720,091.74元，其他应收款计提坏帐准备金额为262,594.32元，情况如下：

单位：人民币元

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（二）资产减值损失

存货跌价准备

公司按照《企业会计准则第1号一存货》的规定存货按成本与可变现净值孰低计量，对单个存货项目可变现净值低于存货成本的差额，提取存货跌价准备。可变现净值，是指企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。

经测算，公司对部分存货（冬虫夏草）计提了存货跌价准备，合计1,643,143.24元，情况如下：

单位：人民币元

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三、本年度核销资产情况

根据《企业会计准则》相关规定，结合本公司实际经营情况，为准确反映公司的财务状况和经营成果，公司对当期部分资产进行了核销处理。本年度共核销资产41,133,944.85元，其中：应收账款41,133,864.85元，其他应收款80.00元。核销该部分资产的主要原因为部分债务人受外部大环境的影响，经营和资金出现困难，公司与有关债务人协商后，双方签订了债务重组协议，公司在收到有关协议约定的款项后，对相关的债务进行了核销。

四、本次计提减值损失及资产核销对公司的影响

经核算，公司本年度计提各项减值损失共计1,162.58万元，对公司2023年度合并报表利润总额减少1,162.58万元。若考虑递延所得税影响后，将减少公司2023年度归属于上市公司股东的净利润约1,068.57万元。

本次核销符合公司实际情况，由于上述核销资产均计提足额的减值准备，不会对公司当期损益产生影响。

本次计提各项减值损失和资产核销的金额已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，该影响已在2023年经审计的财务报表中反映。

本议案已经公司董事会审计委员会审议并取得了明确同意的意见。

五、董事会审计委员会意见

公司本次计提减值损失和资产核销事项，符合我国《企业会计准则》和公司会计政策的要求和规定。

六、监事会意见

公司本次计提减值损失和资产核销事项，符合我国《企业会计准则》和公司会计政策的要求和规定。因此公司监事会同意本次计提资产减值准备及资产核销事项。

特此公告。

青海春天药用资源科技股份有限公司

董事会

2024年4月29日

股票代码：600381股票简称：青海春天公告编号：2024-012

青海春天药用资源科技股份有限公司

第九届董事会第六次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、董事会会议召开情况

青海春天药用资源科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2024年4月29日上午10：00时在四川省成都市人民南路四段45号新希望大厦21楼会议室，以现场表决结合通讯表决的形式召开。本次会议应到董事7人，实际到会董事7人。会议由公司董事长张雪峰先生主持，公司监事、高级管理人员列席。本次会议的召集、召开及表决方式符合《公司法》及《公司章程》等的有关规定，所形成决议合法有效。

二、董事会会议审议情况

经与会董事认真审议，本次会议审议通过了如下议案：

1.《公司总经理2023年度工作报告》

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

2.《公司董事会2023年度工作报告》

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

本议案需提交公司股东大会审议。

3.《公司独立董事2023年度述职报告》

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

本报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），需提交公司股东大会审阅。

4.《公司董事会审计委员会2023年度履职报告》

本报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），已经公司董事会审计委员会会议审议通过。审计委员会认为：2023年度在公司董事会的大力支持和帮助下，在公司管理层的配合下，本委员会能根据国家有关法律法规、规范性文件的有关要求开展工作，各委员能勤勉尽责地履行职责，充分发挥了本委员会的监督作用，切实履行了审计委员会的责任和义务。

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

5.《公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的评估报告》

本报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。本议案已经公司董事会审计委员会会议审议通过。审计委员会认为：大信事务所在公司2023年度审计过程中，能严格遵守业务规则和行业自律规范，勤勉尽责，以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年度审计相关工作，保证了所出具的审计报告客观、清晰、及时和完整。

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

6.《公司对大信会计师事务所（特殊普通合伙）2023年度履职情况的评估报告》

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

本报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

7.《公司董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告》

本报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。公司董事会根据相关法律法规的要求，结合独立董事独立性的自查情况，就在任独立董事的独立性情况进行评估，并出具了专项意见。

独立董事高学敏、董博俊、宋玉琦需回避本议案的表决。

表决情况：4票同意，0票反对，0票弃权。

8.《公司2022年年度报告全文及摘要》

本议案已经公司董事会审计委员会会议审议通过。审计委员会认为：公司《2023年度报告》（含财务信息）内容真实、准确、完整，能全面反映公司2023年的财务状况和经营情况，同意提交公司董事会审议。

公司全体董事、监事和高级管理人员签署了书面确认意见。

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

本报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），尚需提交公司股东大会审议。

9.《公司2023年度内部控制评价报告》

本议案已经公司董事会审计委员会会议审议通过。审计委员会认为：公司销售活动的制度设计合理，在制度执行方面存在缺陷，公司已采取了相关的整改，对公司2023年度财务报表不构成影响。

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

本报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

10.《公司2023年度利润分配方案》

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

11.《公司2023年度计提减值损失和资产核销的议案》

本议案已经公司董事会审计委员会会议审议通过。审计委员会认为：公司本次计提减值损失和资产核销事项，符合我国《企业会计准则》和公司会计政策的要求和规定。

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

本议案详情请见公司2024-014号《关于2023年度计提减值损失和资产核销的公告》。

12.《关于公司会计政策变更的议案》

本议案已经公司董事会审计委员会会议审议通过。审计委员会认为：公司本次会计政策变更属于遵守财政部的有关规定进行，同意本次变更。

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

本议案详情请见公司2024-015号《关于公司会计政策变更的公告》。

13.《关于确认公司2023年度董事薪酬、津贴的议案》

在公司担任其他职务的董事不领取董事报酬或津贴，只领取其所担任岗位的薪酬；无担任其他职务的董事与独立董事一致，领取税前6万元/年的报酬。

本议案涉及董事薪酬、津贴事项，基于谨慎性原则，全体董事回避表决，直接提交股东大会审议。

14.《关于确定公司2023年度高级管理人员薪酬的议案》

公司董事会薪酬与考核委员会根据公司有关薪酬制度并结合考评情况，同意发放有关高级管理人员薪酬。有关薪酬详见公司《2023 年年度报告》“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”的有关内容。

担任公司高级管理人员职务的董事张雪峰、姚铁鹏、陈定需回避本议案的表决。

表决情况：4票同意，0票反对，0票弃权。

15.《公司2023年度财务决算报告和2024年度财务预算报告》

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

本议案需提交公司股东大会审议。

16.《关于公司2024年度日常关联交易预计的议案》

本议案经公司独立董事专门会议审议，同意提交公司董事会审议。关联董事张雪峰、肖融回避了本《议案》的表决。

表决情况：5票同意，0票反对，0票弃权。

本议案详情请见公司2024-016号公司《2023年日常关联交易预计公告》。

17. 《董事会关于带强调事项段的无保留意见〈审计报告〉涉及事项的专项说明》

本议案详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

18.《关于修订〈公司章程〉的议案》

公司根据有关法律法规、规范性文件的要求，以及公司目前经营发展实际情况及未来业务发展需要，拟修订公司《章程》中的部分内容。

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司股东大会审议，并提请股东大会授权公司管理层在公司所属市场监督管理部门办理公司《章程》变更及其涉及的相关登记信息变更的工作。

本议案详情请见公司2024-017号《关于修订〈公司章程〉的公告》，修订后的公司《章程》见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

19.《公司2024年第一季度报告》

本议案已经公司董事会审计委员会会议审议通过。

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

特此公告。

青海春天药用资源科技股份有限公司

董事会

2024年4月29日

股票代码：600381股票简称：青海春天公告编号：2024-016

青海春天药用资源科技股份有限公司

关于2024年度日常关联交易预计的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

●本事项无需提交股东大会审议

●关联董事已回避相关议案的表决

●本次关联交易属于公司正常生产经营的需要，遵循公平、公正、公开、合理的原则开展，不存在损害公司利益和全体投资者特别是中小投资者利益的情形。本次关联交易也不会影响公司的独立性，公司的主要业务、收入、利润来源不会依赖该日常关联交易。

一、日常关联交易的基本情况

（一）日常关联交易履行的审议程序

青海春天药用资源科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月29日召开第九届董事会第六次会议和第九届监事会第四次会议，审议通过了《关于公司2024年度日常关联交易预计的议案》。

（二）前次日常关联交易的预计和执行情况

单位：万元

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（三）本次日常关联交易预计金额和类别

单位：万元

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二、关联方介绍

（一）关联关系

公司控股股东西藏荣恩科技有限公司持有三普药业有限公司（以下简称“三普药业”）95%股权，公司董事长张雪峰持有西藏荣恩科技有限公司40%股权、实际控制人肖融持有西藏荣恩科技有限公司60%股权。

（二）关联方基本情况

关联方名称：三普药业有限公司

法定代表人：徐元元

成立日期：2013年08月14日

注册资本：叁亿壹仟捌佰零叁万柒仟叁佰元整

经营范围：一般项目：普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；物料搬运装备制造；土地使用权租赁；非居住房地产租赁；机械设备租赁；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；中草药种植；中草药收购（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：药品生产；保健食品生产；药品进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。

（三）履约能力分析

三普药业为依法设立、存续和正常经营多年的企业，为青海省知名企业，具备相关产品的生产资质、设备、人员和技术，具有较强的履约能力。

截止2023年12月31日，三普药业未经审计的总资产34,511.86万元，净资产22,839.26万元，营业收入3,337.09万元，净利润-1,806.76万元。

三、关联交易定价政策

1.公司与各关联方之间的业务往来遵循公开、公平、公正、合理、公允的原则开展，交易的定价适用市场价格和协商定价的原则，首先参照市场价格来确定交易价格，若无可供参考的市场价格，则按照成本加合理利润的方式来确定。如无法以上述价格确定，则由双方协商确定价格。

2. 本次日常关联交易由公司与三普药业根据交易事项的具体情况确定定价，并在相关的协议中予以明确。

四、关联交易的目的和对公司的影响

（一）关联交易的目的

本次关联交易的目的是为满足公司日常生产经营的需要，交易价格遵循公平、公正、公开、合理的原则确定，双方将严格按照相关协议执行，不存在损害公司利益的情形。

（二）对公司的影响

本次关联交易不会影响公司的独立性，公司的主要业务、收入、利润来源不会依赖该日常关联交易；本次关联交易将坚持市场化原则开展，不存在损害公司及非关联股东特别是中、小股东利益的情形。

特此公告。