果你没病没灾，平平安安地活到退休，得以享受晚年生活，也算是人生幸事。
所以，首先，我祝福你能够得以颐养天年。
然而，要真正做到老有所养、老有所安，真正能够颐养天年，还需要面对和管理人生的老年阶段中两个主要的风险：长寿风险和失去生活自理能力需要他人长期护理的风险。应对这两个风险，一是有足够的钱，二是有足够的情，两者都不可缺。
随着中国人均预期寿命不断增加和全国老龄化程度越来越高，养老和安老问题对社会、家庭和个人而言越来越重要。
• 2018年2.9个人养一个老年人•中国老年人已达2.5亿
• 2035年中国将步入超级老龄化
•中国老龄人口到2050年将达到峰值4.87亿，占总人口的34.9%•2050年1.3人养一个老年人
面对退休生活以及长寿风险，最佳的举措就是提前做好全面、完备和专业的退休规划。具体而言，无论是你亲自操刀来规划未来，大致上可以参照“知晓、计算、应对”这三步走。
知晓
首先，你需要面对自身的养老问题，知晓“长寿风险”或“老不死的风险”客观存在。假如现在我收入还可以，那么就要想我退休了每个月会有多少收入，我需要大概多少钱可以满足我的退休生活。
计算
知道自己的目标，接下来就要算算了，看看自己是否有足够的钱去过自己期望的生活。
首先，你需要摸摸自己的家底，看看自己的资产组合中都有些什么财务资源可以利用：例如房产、现金、存款、金融资产
社保退休金、商业年金保险等。
其次，你要算算你期望退休生活需要花费多少钱，并且和自己的那点家底作比较，看看你是否有足够的财务能力去实践你退休后的生活目标。
再次，你如果需要依赖你的资产组合的投资收益来达成你的退休生活目标，那么就做一做分析，看看在不同的投资收益、不同的预计寿命组合情况下，你是否能始终达成你的生活目标。
应对
最后，就是按照既定的计划采取切实的行动来应对退休后的生活。
那么我推荐一种工具：购买商业年金保险规避“长寿风险”。
养老年金保险给你带来的？
• 提前强制规划，尽早准备，抵御理财惰性。
• 回避风险，将不确定，变成确定，将不安全，变为安全。
• 借助专项机构终身负责发放养老金，不收管理费，定期支付。
• 要的是一种洒脱的老年生活方式，养老金并不是赚钱，而是生活方式。
• 免于债务，家庭等等一系列被动分割行为，影响养老生活
其实我们知道了年金保险的作用，那么现在人们最关心的就是收益这部分了，都说预定利率4.025%，能达到吗？我们一直在说年金保险的功用，但到买的时候还是不得不考虑收益，没办法，谁不想收益高呢。
年金保险的内部收益率（IRR）怎么计算
收益率是投保人选择年金保险产品的重要参考指标之一。但市场上不少产品官方公布的预定利率与产品的实际内部收益率又存在差异，且投保人的寿命所处的阶段不同其所获得的实际收益率也是不同的。
这也就意味着只需要按规定备案但不需要银保监会审批的年金保险产品的预定利率最高不超过3.5%，且从部分代销保险平台看，部分预定利率为4.025%的产品已于2019年底停售。
预定利率的通俗含义是指寿险公司对所收保费扣除各种费用后，对积累下来用于未来给付的保费要按事先确定的保证利率计算利息，直到支付保险金时，累积的利息也同时支付给被保险人或受益人。预定利率越高，意味着可能获得的实际收益率越高；而预定利率降低，则其所带来的实际收益率水平也会降低。
但是预定利率并不等同于最终获得的实际收益率，因为保险产品的定价，除了参考预定利率，还要参考死亡率和预定费用率，死亡率对年金保险影响相对较小，费用率的影响相对较大。且不同保险公司预定利率相同的产品，其实际的内部收益率大部分还存在差异，这主要是不同保险公司在费用率上的差异。
由上可知，预定利率只是保险公司的定价参考指标之一，此外还要考虑保险公司费用成本，才能得出投保一款产品实际所能获得的收益率，这个收益率才是选择保险产品时的重要参考指标。
在计算产品内部收益率时，还需要了解现金价值和生存总收益两个概念：
现金价值指的是指人寿保险单的退保金。在保险期限较长的人寿保险中，由于采用趸交保费或均衡纯保费制度，保单项下积累有一定的责任准备金，被保险人要求退保时，保险人从责任准备金中扣除一定的退保手续费，余额即作为退保金退还给被保险人或投保人。
生存总收益，指的是投保人在特定年龄阶段所能领取的年金，本文将生存总收益定义为累积领取年金和当年保单的现金价值之和。
我以某公司某年金产品为例，教大家如何计算该款年金保险的内部收益率水平。
下图演示的是如何计算该投保人的内部收益率。比如计算80岁的内部收益率，首先应列出投保人每年的现金流：
前10年现金流为是每年所交的10万元保费，是净支出，所以现金流为负值；
40-50岁未有现金流入和流出，故现金流为0；
60-79岁每年领取年金105800元；
80岁时的现金流是已累积领取的年金与当年保单价值之和。
然后再利用EXCL中IRR公式进行计算，具体计算公式见下图。
根据上图方法，我计算了该投保人购买该产品，在各年龄段所能获得内部收益率水平，具体如下表所示。从下表中可看出：
在投保人55岁时，其保单的现金价值为99.9万元，超过其累计所交保费100万元，即已回本；
当投保人60岁时，其所获得的内部收益率水平为2.85%；
当投保人80岁时，收益率水平已达到4.02%，累计领取年金222.18万元。
且投保人寿命越长，其所能获得的内部收益率越高。
所谓“真年金”就是活得越久领的越多，假设活到105岁，内部收益率有的甚至超过4.025%的预定利率。而不是，我一买年金就给4.多的利息。这个问题大家一定要搞明白。
那么问题又来了，谁能活到105岁呢？所以年金保险就是预防长寿风险，鼓励大家健康的活着。
对于有意愿购买年金保险的投保人，可根据上述方法计算各产品的内部收益率，再结合自身实际情况进行选择。
此外，除了可通过内部收益率进行对比之外，现金价值也是部分群体购买年金保险产品看重的指标之一，因有的产品现金价值在前期较高，回本周期较短，若中途退保，则带来的资金损失相对较小。
但同时年金保险不适合以下人群购买：
一是对于未来收入不确定的人群，因为一般年金保险缴费周期较长，缴费金额，若不能保证稳定的现金用于缴纳保费，中间断保或者退保损失相对较大；
二是有收益率更高且稳定的投资渠道的专业人群，因为综合而言，年金保险是一款长期投资产品，虽然收益稳定，但收益率不算高。
