为了解开各种借款利率换算的困惑，我们可以利用EXCEL的神奇公式IRR。
投资、理财、积蓄、财富管理等概念
IRR函数（内部收益率函数）
不同还款方式因为占用本金的时间不同，所以在转化成以一年到期还本付息方式计算的"实际利率"时。需要计算本金的时间成本。而IRR函数就是帮助我们对比资金间时间成本的工具。
大家不理解IRR函数的定义没关系。我们只要知道他能帮我们计算借款的实际利率，会用它计算就可以了。
IRR的完整格式是： =IRR（现金流，预估值），其中的预估值用的时候忽略。
我们实际运用的时候格式是：=IRR（现金流）
其中现金流是一组连续，包含初始现金流，以及固定时间单位现金流的数值组。IRR公式通过计算现金流。得出在这个时间单位的实际利率。
比如固定时间单位是月，计算出的就是月利率，固定时间单位是天，计算出的就是一天的利率。
最终我们把它们转化成年利率，才算是完成全部计算。
IRR函数使用其实很简单，我们用上面几个例子来分别演示：
A 借款10000元，分12期还完，每期900元，那么实际年化是多少？
1、固定时间单位是月，初始现金流10000。每月现金流是-900
2、列出现金流数值组之后，直接用IRR公式计算月利率。
3、月利率转换成年利率（复利）的公式是=(月利率+1)^12-1。输入公式最后计算出实际年利率。15%的年化利率，很高了。
B 小明同学想通过信用卡分期购买一部iPhoneX，信用卡分期消费8400，分12期还完，月手续费费率为0.6% 。实际年化是多少？
1、这个题首先需要计算每期（月）现金流。总费率=8400*0.6%*12=604.8元 每期现金流=(604.8+8400)/12=750.4元
2、重复例A计算方式。可以看到手机分期利率并不低
C 周总找中介做了1笔30W信用贷，36期，每月手续费0.5%，每月还款9833元，另外中介收了贷款总额5个点的服务费。实际年化是多少？
1、这个例子主要是计算加上"服务费""砍头息"后的实际成本。因为服务费是提前预支的，可以看做是单位时间现金流不变，但初始现金流减少。
所以，固定时间单位按贷款总额计算，输入9833，初始现金流按30W减去30W*5%=28.5W输入。
2、利用IRR公式计算得出
3、对比正常贷款利率，5%的无服务费增加4个点利率成本。
通过3个例子大家应该能看到，IRR公式计算实际年利率的几个关键点。
1、计算初始现金流/实际使用现金流
2、固定时间单位
3、计算固定时间单位现金流
4、IRR函数格式
5、固定时间单位IRR值与年利率的转化
今天我们用3个不同例子，分别演示IRR的计算运用，同时总结了IRR公式运用的几个关键点，基本上把握好这几个点，市面上各种贷款实际利率我们就都能计算清楚了。
