本报记者 封莉 北京报道
《中国经营报》记者日前从北京市西城区人民检察院获悉，西城区检察院于2012年9月在全市率先成立金融犯罪检察处，对辖区金融领域犯罪案件探索集中办理，十年来，共办理金融领域犯罪案件1208件1441人，触及刑法分则罪名54个，涉及银行、证券、保险、基金、信托等领域。
信用卡犯罪手段更趋隐蔽，呈现组织化、链条化特征
据西城区人民检察院第二检察部副主任杨小颖介绍，因辖区银行总部、信用卡中心聚集，2012年以来，西城区检察院受理的恶意透支型信用卡诈骗案件逐年增多，2016年占受理辖区金融犯罪案件的84.9%，约占全市此类案件的三分之一，成为金融领域犯罪最突出问题之一。
“为此深入开展类案研究，严格主观非法占有目的、银行催收等证据标准，准确把握民事纠纷与刑事犯罪界限，建议银行加强发卡审核、监管等。”杨小颖表示，自2017年始，此类案件断崖式减少并趋于平稳，行业管理愈加规范，区域金融难题治理成效显著。
《中国经营报》记者了解到，此类犯罪链条化特征明显，形成上下游黑灰产业链。不法分子通过虚构POS机刷卡消费，为信用卡持卡人套取资金，成为信用卡诈骗犯罪幕后推手。部分代办中介违规操作，帮助填写虚假信息、伪造银行流水等资信证明，利用银行审核漏洞，为客户申请大额信用卡。而餐饮、超市等服务行业，成为窃取信用卡信息目标首选。多起信用卡诈骗案显示，被害人信用卡信息均是在日常消费过程中被盗刷。犯罪分子通常在饭店、商超、宾馆等地利用帮助结账实施盗刷行为，并用于违法犯罪活动。
十年受理非法集资犯罪案件181件，作案手法迷惑性强
据杨小颖介绍，十年来，西城区检察院受理非法集资犯罪案件181件，涉及非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪、非法经营罪，案件量和涉案犯罪金额呈快速攀升态势，成为破坏金融市场的主要犯罪形式。
记者注意到，网贷平台非法集资多发，涉案规模逐年增长。P2P网络借贷信息中介平台从产生到无序发展再到逐渐消亡，大量平台涉非法集资案件进入司法视野。一是以第三方支付对平台资金进行托管，名为托管实则不管，形成平台实际控制的资金池。二是平台突破中介性质变相自融。如微某所非吸案，平台资金层层转入11家关联公司用于长租公寓项目。三是包装理财产品，如将质押车辆包装成理财产品，作为投资标的吸引投资人购买。
伪私募成为非法集资重灾区，日趋严重。涉及私募基金非法集资犯罪事实占比21.3%。公司和发行产品未按规定在行业协会双备案，或公司备案后即对外宣传，实则无备案基金产品，或私募资格被取消，个人投资单只私募基金不设限额，上述“伪私募”公司突破非公开性底线，违规向社会公开宣传进行非法集资。
此外，不法分子利用银行、保险等金融机构信用“背书”，借助官方销售渠道，向金融机构优质客户定点推介，快速完成资金募集，严重损害金融机构信誉与客户财产安全。如嵇某等人非吸案，某银行多名理财经理，违规帮助售卖基金产品，并收取高额佣金。
一些犯罪分子利用民众对新技术、新概念的陌生感和好奇心，如借股权众筹、B级股东、虚拟货币等噱头，作为非法集资宣传策略，大肆渲染投资收益，掩盖非法集资之实。如索某某等人非吸案，被告人自称中国区块链技术第一人，发行与实体项目结合的虚拟币，实则发行“空气币”，随意定价吸收资金。
金融领域职务犯罪危害严重，贷款审批、基金代销等成高风险地带
西城区检察院十年来办理金融领域职务犯罪案件36件。从犯罪类型看，主要集中在行受贿犯罪占比47.2%，贪污、职务侵占犯罪占比30.6%。从主体身份看，非国家工作人员犯罪比例较高，占比66.7%。
杨小颖介绍，贷款审批、基金代销等成为职务犯罪高风险地带。银行、证券等金融企业在负责贷款审批、基金代销、对外投资等业务时，相关岗位具有决策权，容易成为围猎目标。如余某某受贿案，行为人利用自身银行高管的职务便利，收受贿赂后违规审批，将某钢铁公司贷款授信额度从2.5亿元调至20亿元，最终获批15亿元。又如吴某受贿案，利用在证券公司负责组织代销理财产品的职务便利，帮助多家公司销售基金，收取好处费145万余元。
犯罪手段由传统伪造书面材料向篡改业务信息系统转变。如某基金公司会计，通过修改资金清算系统中客户理财赎回金额，将多赎回部分占为己有。
违规挪用资金现象也不容忽视。如有的保险公司违规拆借保险资金，谋取高息利益。如某人寿保险公司董事长陈某等人，违反监管规定，签订虚假投资顾问协议，并以支付合同款为名，向对方公司拆借本单位保险产品资金专用账户资金5.24亿元。
利用关联交易掩人耳目，作案手法更加复杂。如某信托公司资产管理部总经理助理张某某职务侵占案，违规将债券低价卖给实控的商务咨询公司，再高价卖出，将原本属于信托公司的债券利润输送给关联方，侵占公司资金2.07亿元。
据了解，为服务打好防范化解金融风险攻坚战，西城区检察院于2019年整合经济犯罪检察、职务犯罪检察两大优势资源，合并设立第二检察部，杨小颖表示，西城检察机关将密切关注国家重大金融战略和政策实施，贯彻落实“依法将各类金融活动全部纳入监管”，与金融管理部门一道，审慎研判金融风险。竭力为人民群众挽回损失，实质性化解群众合法诉求，依法平等保护金融市场主体。
北京金融街服务局综合协调处处长王帅向《中国经营报》记者表示，今年以来，金融街服务局联合区检察院等相关单位，深入落实西城区“双提升”工程，助推金融街高质量发展，努力为驻区金融单位提供全方位金融服务法治保障。首先畅通信息渠道为企业提供精准服务；其次，以诉源治理帮助企业筑牢“防火墙”；再次引领社会法治意识，促进企业合规经营；最后，为风险管理体系建设提供智力支持，着力打造金融科技与法治融合的研究和交流平台。
