自改革开放几十年来，很少听到国内有银行破产的消息，银行在大家的心目当中，乃是最赚钱的行当。不过，也确实有个别银行因经营不善而倒闭的。据资料显示，我国第一家倒闭的银行是海南发展银行，1998年海南发展银行遇到“挤兑潮”，此后，还有河北省肃宁县尚村农村信用社和广东汕头商业银行，而离我们最近破产的包商银行。但是，这四家银行倒闭与全国拥有4000多家金融机构相比，连1%都不到。
实际上，包商银行与前面三家倒闭的银行有所不同，其实力并不算很弱，它曾经入围过“亚洲银行前10强“。而且，包商银行还曾被中国银监会评定为首批风险最小的七家城商行之一，是一家在业界比较知名的，专注于服务于中小微企业的全国性金融机构，其社会风评也良好，分行遍布华北、华东、华中地区，客户也遍布大江南北。根据公开资料显示，包商银行约有473.16万户，其中个人储户占98.6%。
导致包商银行破产的主要原因，是出现严重的信用风险，被银保监会于去年的5月份实行接管，此后，接管小组一直在推进包商银行的清产核资、改革重组工作。直到在被接管1年半后的今年8月份，包商银行因为资不抵债，最终申请破产。于是，在央行等机构批准之下，将包商银行一分为二：其省内业务将移交给新成立的“蒙商银行”，而省外主要核心资产和负债将出售给“徽商银行”。
本来包商银行被接管1年半后，其所有资产和负债也被分成两大块，一切尘埃似乎已经落定。但又怎料到，包商银行又有消息，包商银行拟于11月13日对已经发行的65亿“2015包行二级债“本金实施全额减记，同时不再支付任何尚未支付的累积应付利息，共计约5.88亿元。所谓二级资本债，就是指商业银行发行的债券，用于补充银行资本金，提高银行的资本充足率。
这意味着，包商银行在未经债权人同意的情况下，擅自减少或免除相关债务。包商银行发出的债务减记通知，就是要告诉客户，这65亿的二级资本债我不还了。就在稍早之前的11月11日，央行、银保监会就发布了《关于认定包商银行发生无法生存触发事件的通知》，认为破产重组的包商银行已经发生了“无法生存触发事件“。所以，这笔债务包商银行可以一分钱都不用还了。为此，我们提醒广大投资者，投资银行股或银行发行的债券一定要小心了，万一遇到个别银行破产倒闭，你手持的股票和债券完全有可能全部打水漂。
面对包商银行的自我免除债务的行为，很多储户担心自己存在包商银行的钱是否会蒙受重大损失。对此，我认为中小银行面临破产倒闭清算的可能性还是存在的。不过，我国央行也有规定，银行破产后可以启动存款保险制度，最高赔偿限额为50万人民币。资料显示，存款50万元用户的占我国银行全部存款人的99.63%，因此，大部分储户的存款都是可以获得保障的。不过，破产银行的股票和债券、理财产品的持有者恐怕就没有这么幸运了，之前的投资很可能会出现较大损失。
现在大家最担心的是，银行若是倒闭了，储户超出50万的这部分存款是否会蒙受损失呢？从目前来看，这种情况并没有发生过。当年海南发展银行倒闭，包括现在的包商银行倒闭，储户的利益最后还是由央行拿钱来兜底。通常是，相关银行倒闭后，50万资产以下的储户都赔付完了，再把这家银行的资产部分进行出售，换来的钱支付储户的本息，如果这家银行破产后无力清偿储户本息的，那就只能由央行拿钱来兜底了。
