先进数通:公司大额对外采购主要发生在IT基础设施业务领域

先进数通:公司大额对外采购主要发生在IT基础设施业务领域
2021年05月08日 09:35 金融界网站

本文源自:同花顺金融研究中心

  同花顺(300033)金融研究中心5月8日讯,有投资者向先进数通(300541)提问, 贵公司1季度购买商品、接受劳务支付的现金为8.971亿元,大大超过当季度的营业收入,造成经营活动产生的现金流量净额为-5.086亿元。请问为什么1季度购买商品金额如此之大?如果为储备2季度的销售收入所用,那么2季度的经营现金净额是否会得到改善?

  公司回答表示,参考公司2020年度报告,公司2020年购买商品、接受劳务支付的现金总额41.49亿,每季度10亿左右的采购规模属于正常的经营状态。公司大额对外采购主要发生在IT基础设施业务领域,其基本业务形态是:首先公司与客户签署销售合同,根据合同采购相应IT产品,此时发生对外采购,现金流出,公司向客户交付产品、提供安装调试及其他合同约定的服务,完成后客户进行验收,客户验收通过后确认收入,并按照合同约定启动收款流程,发生现金流入。可以看到,对外采购早于确认收入,收款会更晚一些,正常情况下,IT基础设施业务合同执行周期在2~3个月左右,如果由于项目实施复杂或其他原因使得合同执行周期拉长,需要考虑资金代价,与客户在合同中做出特别约定。以本公司的情况看,大额现金流出大部分情况下意味着正在执行与客户签署的合同,短期内会形成收入及现金流入。公司第二季度现金流是否会改善,要看二季度新增合同情况,一季度对外采购支付现金对应的合同大部分能够在二季度完成收款,新增合同会形成新的采购及现金流出。感谢投资者关注!

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