财资预测为企业决策者提供相关市场的数据资料，以帮助企业作出合理判断，把握正确的经营发展方向，在企业经营管理中占据重要地位。未来的财务是智慧的财务，将作为企业其他业务部门的合作伙伴和顾问，通过不断深化应用智能技术，构建财务赋能平台和智能财资体系。财资一家将详细解读基于大数据、区块链和AI算法的智能财资体系，共4篇，本文为第2篇。请持续关注。
文/董兴荣
刊于《财资中国|财富风尚》2018年4月刊，有删减
预测是进行科学决策的前提，它是根据已有的现象和数据，结合影响某事物的因素，运用科学的方法，对事物的发展趋势、结果、影响作出推断。进行财资预测，是为了体现财务管理的事先性，降低未来的不确定性，使企业发展的手段和预期目标与客观环境的变化保持一致，提高决策效率，降低企业风险。
对财资管理者而言，每天都面临着确认企业的现金、头寸和流动性问题，并成为首要议题。根据国际顶级咨询机构调研显示，现金与流动性管理、财务风险管理是企业两个最重要的财资管理场景。这也促使很多企业努力提升现金的透明度、可视化，以及加强对全球资金的管控和现金流预测，提升企业的资金管理集中度，优化集团资金结构。
智能流动性管理
通过机器学习算法、预测分析技术、知识图谱等建立现金流管理机制。有效的流动性管理关键在于现金的可见性：既包括该企业拥有多少现金，也包括未来可能有多少现金流入或流出。因此，财资管理者首先必须能及时准确地掌握资金头寸状况，以及各类资产的变现能力。其次，财资管理者通过借助人工智能技术，尤其是依靠机器学习算法、预测分析技术、知识图谱等建立现金流智能预测机制，以便尽可能精确地预测未来的现金流，并得出企业的最佳现金持有量，即智能化头寸管理。此外，预测不是一次性的行为，而是一个需要不断更新和提炼的持续性过程，需要持续积累数据和训练、优化智能预测模型，并且要深入业务经营，成为业务的最佳合作伙伴。
智能头寸管理
通过交易大数据、算法和池化融资平台等建立实时头寸备付和融资机制。如何确保企业在某个时点需要资金的时候而有及时的供给，这就需要建立多元化的融资平台，提升企业的流动性保障。
在传统银行融资方式下，资产（含抵押或保证）与融资必须一一对应。然而客户的资产不断滚动、不断进出变化且时间不确定，或是小对大、或是大对小，进而影响客户的流动性管理。除一般的融资途径之外，企业还要结合自身的特性创新融资方式，在提高自身信用的同时，积极利用新的融资工具，拓展融资渠道，降低融资成本和融资风险。创新银行融资产品，采用多种银行融资产品优化公司资金结构，主要有银行承兑汇票、国内信用证、保理业务等。此外，借助各类管理工具（包括信息化系统、人工智能技术），比如运用“智能资金池”“智能票据池”“智能头寸管理”“智能供应链金融”等创新的产品和解决方法，以及“智能资金管理系统”“智能现金流预测系统”“智能投融资平台”“产业链金融平台”“在线供应链金融”等管理工具和系统。
智能预测模型
通过交易大数据、深度学习算法和建模等构建现金流预测模型。“大数据＋现金流预测”模型就是在现有的财务信息系统和业务信息系统的基础上，将大数据理念和技术、人工智能算法与现金流预测的关键因素相结合，将业务的信息流转化为财务的数据流，并与财务信息系统的历史数据相整合，通过机器学习，形成智能现金流预测模型。
其构建整体思路可以分为4步……
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