摘要：以及有趣的不良率（欢迎关注杠杆游戏）
撰文|张银银&编辑|欣欣然
日前，港股上市的天津银行发布了其2023年度业绩快报。
无论营收还是利润指标都实现了增长，可以说相较于2022年实现了一定的修复。
当然实事求是地说，因为近几年天津银行的业绩比较震荡，其实总体是徘徊不前的。
虽然天津银行完整的年报还要等等才发布，但透过这份快报，其实已经可以说很多。
今天，杠杆游戏新一年的“拆年报”为天津银行做个2023年总结吧。希望接下来1、2个月，可以为杆友深度解析你想看的公司2023年的战绩。
1、徘徊的天津银行
业绩快报披露，2023年天津银行实现营业收入人民币164.56亿元，同比增加4.4%；实现利润总额39.20亿元，同比增加2.9%；归属净利润37.60亿元，同比增长5.5%；归属该行股东的每股收益0.62元，同比增加0.03元，增幅5.1%。
如下图，在2023年不容易的背景下，天津银行至少2023年算是稳住了的。
用天津银行自己的话说：
经营成果稳中有进，经营形势稳中向好。
但是，其实没有这么简单。
如果我们回溯2022年，及之前年份天津银行的业绩就知道，2023年的小幅增长，只是修复。
其实早在2019年，天津银行的营收就达到了170.5亿元，没有看错，比2023年的 164.56亿元还多几亿元。
当年天津银行营收同比增长高达40.50%。
不过接下来遗憾的是，2020年该行营收只录得172.0亿元，同比增长仅有0.84%。
然后2021年，杠杆游戏注意到天津的营收为176.9亿元，有一定增长，但其实也不大，只增长了2.89%。
说起来2020、2021年算好的，起码营收增长的。2022年则是惨，营收相较于2021年下滑了10.94%，只录得157.6亿元营收。
这个下滑的幅度应该说不算小。
于是有了刚才我说的2023年营收其实只是修复，且还低于2019、2020、2021年的营收。
利润指标就更加徘徊了，2023年的归属净利润37.60亿元到底是什么水平呢？杠杆游戏去看了一下2014年，天津银行归属净利润就有44.17亿元。
接着2015年、2016年都是超过40亿元的，分别为49.16亿元、45.22亿元。注意，2016年相较于2015年利润下滑了3亿多元。
2017年略显悲催，相较于2016年下滑了13.39%，跌破40亿元，为39.16亿元。
2018年重新回升到40亿元以上，为41.81亿元。2019年表现也不错，更进一步修复到45.48亿元。
遗憾的是，天津银行2020年的归属净利润再度下滑，为43.08亿元，起码也还行，幅度不算大。
接下来的2021年、2022年则是非常悲催，归母净利润分别只有31.96亿元、35.65亿元。
如果这样看，我们就知道，天津银行这些年一直在徘徊。
2、2023年神奇的季度业绩
回溯完天津银行近年的业绩和2023年的对比，杠杆游戏发现，哪怕只看2023年内不同季度，天津银行也很有意思。
1）业绩快报说，2023全年，天津银行的归属净利润37.60亿元，之前三季度的数据披露，2023年前三季度，天津银行的归属净利润为33.29亿元。
也就是四季度，天津银行的归属净利润仅有4亿多元。当然，这是没有做调整的情况下，如果有什么调整，以年报披露为准。
2）这不算最神奇的，对照看2023年半年报和一季度归属净利润指标，杠杆游戏发现更有意思。
如下图，中报披露，2023年上半年，天津银行的归属净利润为8.34亿元。如果这样看，三季度天津银行的单季度归属净利润非常不错，高达25亿元左右。
这我就不多说，我想说的是……
根据天津银行的披露，2023年一季度，该行的净利润10亿元多一点。
如果简单看数据，也就是2023年二季度，天津银行是亏损的。所以才导致了整个2023上半年利润竟然比当年一季度还低的情况。
2023上半年，天津银行的营收为81.32亿元，同比其实也是修复的，增长了3.75%。
而归母净利润，怎么相较于2022年同期的30.24亿元，下滑了72.42%，确实有点意思。
归属净利润，二季度从简单的数字上看，是负值，然后三季度单季度利润指标又非常高，这大起大落，真是考验心脏。
3个月时间，天津银行的利润业绩如何实现飞跃的？
按照天津银行2023年中报的披露，大额信用减值导致亏损，大幅增提拨备影响，导致了归母净利润出现大幅下滑。
接着的逆转，三季度发生了什么？
答案或许要等正式的2023年报。
3、有趣的不良率
业绩快报披露，截至2023年末，天津银行的资产总额人民币8,407.7亿元，较2022年末增加796.9亿元，增幅10.5%。
其中客户贷款及垫款3,960.1亿元，较2022年末增加586.1亿元，增幅17.4%；
负债总额7,757.4亿元，较2022年末增加752.8亿元，增幅10.7%。其中客户存款4,506.9亿元，较2022年末增加529.2亿元，增幅13.3%。
天津银行认为，自己实现了量的合理增长。
同时从年度数据看，天津银行的资产质量有所改善。截至2023年末，该行不良贷款率1.70%，较2022年末下降0.14个百分点，当时为1.84%；拨备覆盖率167.86%，较2022年末上升8.59个百分点。
2023年三季度末时，当时的业绩披露显示，天津行不良贷款实现双降，其中不良贷款余额为66.4亿元，较2023年6月末减少18.35亿元；不良贷款率1.67%，较2023年6月末减少0.57个百分点。
没错，2023年中时，天津银行的不良率竟然高达2.24%，在行业这属于什么水平，我想不需要杠杆游戏多说。即便城商行中出了名的郑州银行等，似乎也比不了。
更有趣的是，上文写了2022年底时，天津银行的不良率为1.84%，怎么到了2023年6月末就高达2.24%了？
另外不得不多说一句，一般银行单季度或者同比不良率的变化浮动不会很大，而天津银行的不良率浮动，在短时间内竟然可以这么大。
其他拨备覆盖率的变化、资本充足率的态势，我就不多说。
对了，有媒体注意到，天津银行近年都没分红，不分红的银行似乎不多。这不得不让人深刻思考天津银行的业绩、利润水平。
另外2023年，天津银行的董监高有些变动。比如2023年5月11日晚间，天津银行发布公告称，该行董事会近日收到董事长孙利国的辞职申请。孙利国由于到龄退休，辞去天津银行董事长……
祝天津银行好运。
本文未标注出处的财务图表，均源自天津银行有关公告，特此说明并致谢
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