中新网河南新闻8月19日电近年来，农村信用社作为我国农村金融体系的重要组成部分，持续深化改革，资产质量和盈利水平明显提升，缓释和抗御风险能力不断增强，整体上保持着稳健发展的态势。当前宏观经济供给侧改革深入推进，实体经济结构持续调整，同业竞争不断加剧，金融技术突飞猛进，农村信用社面临前所未有的挑战和压力，风险管理工作远远不能满足战略转型发展、同业竞争日趋激烈以及监管日益严格的要求，理念、机制、工具、文化等方面严重滞后于业务发展。如何加快转型升级、增强风险管理能力、更好服务实体经济，是一个需要深入探索、亟需解决的课题。总体上，要借鉴商业银行风险管理良好实践，围绕理念、架构、流程、工具、文化，实施“五个转变、一个践行”，逐步推动风险管理由虚、大、空、弱向实、精、高、强转变。
转变思想观念。风险具有业务防火墙和发展助推器作用，风险与发展是车之两轮，目标是一致的，但手段措施会有差别，二者平衡协调，才能持续稳健发展。在当前市场政策复杂多变、监管趋严的情况下，总体上要以监管评级和MPA为导向，以资本和风险为约束，保持适中的风险偏好，协同相关部门，制定资产负债管理计划，核心指标不突破监管红线。践行“宁可不发展、决不出风险，宁可发展慢、决不违规干”的风险理念，严防实质性违规，坚持守住不发生案件风险的底线。传导渗透经营银行就是经营风险的理念，把“市场第一、风险第一”落到实处，坚持业务运行和风险管理并重、利润和风险兼顾的原则，逐步推行全面、垂直、独立的风险管理模式。
转变组织架构。设立负责全面风险管理的独立专业的部门，牵头负责信用风险、市场风险、流动性风险、市场风险等的识别、预警、计量、监测与排查等。逐步建立全面风险管理部门统管、条线部门分管、内部审计和合规部门监督的机制。在风险管理组织形式上，在风险管理部设立风险经理岗(可分为信用风险管理岗、市场风险管理岗、流动性风险管理岗)，派驻信贷部门、金融市场部门及其他重点业务部门风险经理，在支行派驻区域风险经理，实行“垂直管理为主、条线管理为辅”，实行“分工制衡”和“协同防控”，逐步改变风险管理由事后向事前事中转变，由单一风险向组合风险、全面风险管理转变，由分散管理向集中管理转变，着力构建包括信用风险、市场风险和操作风险在内的、全程、量化和立体的全面风险管理体系。
转变管理流程。风险管理与业务发展同步，构筑“三道防线”，对风险管理实现层层防控，严守风险底线；各业务条线、管理条线、支持条线是各类风险管理的最前沿、第一道防线，是本条线风险的直接管理者和承担者，在业务、管理和支持运行过程中实行条线管理，“上下牵制”；风险管理部、合规管理部门是第二道防线，监测、协调、评估、指导风险管理活动，对业务条线部门实行“平行牵制”；内部审计部门是第三道防线，负责对风险管理体系的有效性、充分性进行评估、监督；保证第一道防线的“相对自主性”，第二道防线的“相对独立性”，以及第三道防线的“独立性”。
转变管理手段。重点做到：分类施策，实时识别，及时处置。在操作风险监测方面，建立柜面业务风险预警系统，对每一笔业务进行风险透析、筛选、推送，前瞻性地及时提示和处置风险，逐步以量化、精细化的管理系统取代定性判断、感性决策的管理方式，逐步以数据和系统替代人工现场和非现场检查。协同业务部门和运营部门依托反洗钱系统，从基础管理、数据报送、调查分析、风险评级、统计报表、自主检测、运维管理方面入手，有效防范日常交易中可能存在的洗钱风险。在信用风险监测方面，依托信用风险监测系统，从信贷风险数据管理、信贷风险预警、督办落实、报表生成等方面入手，实现信用风险的识别、计量、控制管理等功能。流动性风险监测方面，协同相关部门建立紧密型的流动性支持联盟，完善流动性识别、监测和补充机制，加强资产负债管理，统筹精准配置流动性资源。从监管核心指标、业务管理要求、客户风险三个层面，以风险快报、风险提示、风险评估、关注警示函等形式，及时向董事会、高管层及相关业务条线和内审部门，推送差错或违规风险信息，做到防控靠前、监督有力、预警有效、反馈及时。
践行风控文化。竞争和改变不会停止，风险总是不期而遇，甚至扑面而来。围绕企业文化，恪守“宁可不发展、绝不出风险，宁可发展慢、绝不违规干”的风险理念，严格落实“员工行为管理、双十禁令、从业人员行为守则”、“从业人员三十个严禁”、双罚、案件责任追究等规定，对信贷、会计、资金等重点业务和高管、基层网点负责人和会计、储蓄、信贷等重点岗位人员重点岗位人员，按季进行精细化排查，强力传导依法合规、审慎经营理念。加强过程和细节监督，全员参与风险管理，防范道德风险，倡树弘扬“人人合规，事事合规”、“合规从高管做起”、“合规为本、内控先行”的文化氛围。(董学敏)
