江浙皖40家上市公司已发布购买计划,保费最高150万元

江浙皖40家上市公司已发布购买计划,保费最高150万元
2022年05月08日 08:00 华夏时报

华夏时报记者 夏高琴 葛爱峰 南京报道

4月末,利欧股份(002131.SZ)发布公告称,为完善风险管理体系,促进董事、监事及高级管理人员充分履职,降低公司运营风险,保障广大投资者利益,公司拟购买保额不超过人民币10000万元的董监高责任险(下称“董责险”)。

利欧股份相关人员告诉《华夏时报》记者:“已经大概和保险公司谈好了,受市场环境影响价格上对比去年有所提高。”据了解,这是利欧股份第二年购买该险种。

“考虑到现行法规对于董监高法律责任的不断扩大,在已有真实司法案例的情况下,董责险作为可以有效降低赔偿风险的险种,上市公司考虑购买是可以理解的。”对此,上海华荣律师事务所孙毅律师在接受本报记者采访时表示。

近年来,随着新证券法的实施与落地,以及在诸如瑞幸咖啡、康美药业等司法案例的推动下,A股上市公司投保董责险的比例明显上升。据《华夏时报》记者不完全统计,截至5月1日,今年江浙皖地区已有40家上市公司发布董责险购买计划,已超过去年全年披露数量。值得关注的是,其中部分公司在面临业绩亏损的情况下,仍坚持继续购买董责险。

投保率连年上升

董监事及高级管理人员责任保险,英文为Directors’and Officers’Liability Insurance,也简称为D&O Insurance,作为一件舶来品,在2002年正式进入中国市场。

2020年4月,瑞幸咖啡造假案让董责险走入公众视野;2021年康美药业集体诉讼案判决出炉,除了由康美药业以公司主体承担赔款外,其实控人、时任董监高也被追责,董责险也因此再度走到“聚光灯下”。

另外日趋严格的监管,也导致董监高法律责任不断扩大。孙毅告诉本报记者:“现行《公司法》对董监高的义务以及法律责任作了较为概括的规定,其中第147条规定了忠实义务和勤勉义务,第149条规定董监高给公司造成损失的,需承担赔偿责任。另外,在《证券法》《公司法司法解释》等法律法规中也作出了承担赔偿责任的具体规定。特别是2021年12月新公布的《公司法(修订草案)》,相比现行《公司法》,作了多处补充或者修改,进一步细化了董监高的勤勉尽责义务,责任承担范围以及赔偿数额均有所扩大,由此董监高的法律风险大幅升高。”

从粗略统计数据来看,受上述事项影响,从2020年开始江浙皖地区购买董责险的上市公司数量大幅上升,且保费也有所上涨。

据《华夏时报》记者不完全统计,2019年,江浙皖区域单独披露计划购买董责险公告的上市公司仅*ST博信(600083.SH)一家,到2020年该数据上升至12家,2021年上升至30家,而今年截至5月1日,江浙皖地区已有40家上市公司发布董责险购买计划。

除了购买董责险的上市公司不断增加,保费支出也在增长。据了解,每单董责险都需“量身定制”,保险公司会根据上市公司具体情况进行报价。2020年,江浙皖区域上市公司投保费用基本控制在10万-50万之间,赔偿限额最低1000万元,最高1亿元。2021年,江浙皖区域上市公司投保费用最高已上升至100万元。而在今年披露计划中,保费支出在15万元至150万元不等,赔偿限额最低2000万元,最高不超过10000万元。

以利欧股份为例,去年该公司披露保费是不超过40万元,利欧股份工作人员告诉《华夏时报》记者,受市场环境影响,今年董责险保费对比去年有所提高。不过对于具体金额,该工作人员表示不方便透露。

此外作为去年保费最高的中金环境(300145.SZ)(责任限额不超过1亿元,保险费总额不超过100万元),今年计划保费在保额不变的情况下,上升至150万元。对此中金环境的工作人员在接受本报记者采访时表示:“保费有所上升,主要是康美案件给整个市场带来的影响。”而对于公司保费高于其他上市公司,该工作人员表示:“目前的这个费用是和保险公司沟通后的一个合理的定价。”

业绩亏损也要买上保险

值得关注的是,目前江浙皖地区已披露购买董责险计划的上市公司中,部分公司业绩表现并不理想。

以利欧股份为例,2021年公司实现营业总收入202.81亿元,同比增长30.44%;归母净利润亏损10.19亿元,业绩由盈转亏。今年一季度,该公司实现营业收入47.13亿元,同比增长8.20%,但归母净利润亏损8.29亿元。在业绩出现巨额亏损的情况下,上市公司仍坚持花费资金购入董责险是作何考虑?对此,上述工作人员并未回答,表示可以发送采访函件给公司,截至发稿公司未对函件进行回应。同样,在去年业绩出现亏损的中金环境则对本报记者表示:“这个费用对于上市公司来说还是必要的,并且公司有能力支付。”

在分析上述情况时,孙毅直言:“因为不亏损的情况下,不购买董责险都很可能无人担任独董,更何况还是亏损状态下呢?”去年康美药业一案,5名独立董事被判承担5%-10%不等的连带赔偿责任,总额达到3.69亿元,引发了独立董事辞职潮。孙毅认为:“倘若公司为董监高购买董责险,那意味着高素质人才在出任公司管理层时可以不再有后顾之忧,自然才会愿意出任,上市公司也能够网罗并留住高素质人才。”

此外,孙毅还表示:“购买董责险,那么就意味着保险公司将参与监督公司的管理层,一方面保险公司在承保前会对上市公司及其管理层进行详细考察;另一方面在承保后对上市公司及其管理层的行为都会进行严格监督。从这个层面来看,公司支付的这笔保费同时还‘购买’到了一双监督公司管理层的眼睛。同时也能解决当下‘执行难’的问题,以往案例中对于上市公司董监高的索赔往往金额很大,被索赔的董监高个人可能无力支付,这就导致可能无法执行到赔款,如果有保险,就容易多了。”

从东华科技披露的具体保险方案来看,保险的保险范围主要是:因董事、监事、高级管理人员不当行为(在履行其职务时任何事实上或被指控非故意违反信托、错误、不作为、错误陈述、误导性陈述、诽谤或侵犯名誉权、违反已获充分授权的保证、过失、违反职责或任何其他向其要求赔偿的事项)所引起的法律赔偿责任。承保范围包括被保险人由于赔偿请求依法应赔偿的任何损害赔偿金、判决金额、和解金额,抗辩费用(法律代理费用)等等。

责任编辑:徐芸茜 主编:公培佳

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