2021年的个税汇算清缴开始了,最近很多小伙伴通过阿哥读保来咨询说,在个税申报app里面发现有3项是关于保险税前扣除的,应该怎么填写?今天小阿哥来明确讲一下这个内容。
(个税app截图)
一、不是所有保险都能抵个税
小阿哥要提醒一下,绝大多数商业保险都不能抵税,比如我们平时买的重疾险、医疗险、寿险、年金险、万能险、分红险、甚至香港保险都不可以,只有国家出台税收优惠政策的险种才能。
二、能抵个税的保险有哪些?
回到个税app里面提到的这几个保险:
这里的年金,指的是企业年金或职业年金。
一般是政府部门,国企央企或事业单位给员工的一种福利。跟咱们买的一般的商业年金,不一样。(目前为员工购买补充年金的企业只有10%左右,大多是机关、事业单位、国企)
还有商业健康险,只特指税优健康险。
商业健康险中税优健康险,2017年开始由国家和保险公司试点推广,保费要求每年最低2400元,本质上就是一款医疗险。
(这是上海发布公布的政策)
这种产品的好处在于:
1、可以带病投保,没有等待期,没免赔额,社保外药品也可以报销80% ;
2、保证续保到最高75岁;
3、可以抵扣个税,个税起征点上涨200元(见下图)
小阿哥提醒不要盲目去投保这种税优健康险,毕竟它也有不足的地方,比如:
1、报销最高20万/年,带病投保每年最高报销4万。
2、正常情况下只能续保到退休。
再来讲一下税延养老险,这种产品只有几个城市,比如上海、福建、苏州部分地区可以买。
交的保费税前扣除,等以后养老年金的时候再交税。具体就是:
1、缴费的时候,抵扣税款有限制,抵扣额度按月工资6%计算,最高不超过1000元,每年就是1.2万。
2、领取养老金时,25%是免税的,剩余75%按10%交税,相当于税率7.5%。
这里小阿哥科普一下,我们目前施行的是累进税率,分别是3%、10%、20%、25%、30%、35%、45%。
所以,只要是适用税率为10%的人(月应纳税所得额在3000以上),购买税延养老险都是划算的。而且只对本金征税,不对收益征税。(见下图)
这种税延养老金产品也不建议盲目跟风,因为有节税的效果,所以比较适合收入比较高的中产家庭去规划,毕竟每个人都会面临未来养老的问题,提早做储蓄、养老金可以专款专用、补充养老。
今天小阿哥就介绍到这里,对年金保险有需要继续了解的再随时提问。
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