文/曹萌
临近年末，国家金融监管总局及其派出机构对金融机构依旧保持着强监管严监管态势。12月10日，国家金融监管总局行政处罚信息披露，上海农商行及其浦东分行分别收到上海金融监管局开出的百万级罚单。同时监管部门还对上海农商行相关工作人员下达了警告罚款及禁止从业的处罚决定。
除在日常经营中出现严重违规，今年以来，随着商业银行净息差的进一步收窄，上海农商行的利息收入明显减少，而非利息收入增速明显下滑，导致这家万亿级农商行在盈利上承压。财报数据显示，截至三季度末，上海农商行2024年的归母净利润为104.85亿元，同比微增0.81%，而该行拨备覆盖率却较年初下降了40个百分点，释放拨备明显。
此外，据一些资产转让平台披露信息的不完全统计，截至目前，上海农商行在2024年计划转让的不动产达10处之多。其中，包括位于小陆家嘴(600663)金融贸易区的四层办公房产，而这部分房产在2021年就曾被该行列入了转让计划，对比两次转让售价，2024年上海农商行给出的上述办公房产的转让底价平均每层较2021年下调850多万元。
年末增加两张百万级罚单
12月10日，上海金融监管局披露了对上海农商行及其浦东分行的两张行政处罚罚单。其中，上海农商行因未及时调整贷款分类、理财业务未按规定进行信息披露等被处罚金155万元，而该行浦东分行则因贷款管理严重违反审慎经营规则等被处罚金200万元，两张罚单共计355万元。
除对机构开出罚单，上海金融监管局还对上海农商行的5名工作人员进行了行政处罚。其中，时任上海农商行浦东分行川沙支行及妙境支行行长金荣重被处以禁止从事银行业工作终身的处罚，而其他四人则被处以警告并罚款5万元。
同花顺iFinD显示，除上述两张罚单，上海农商银行浙江长三角一体化示范区支行在今年11月因票据业务违规被国家金融监督管理总局嘉兴监管分局开出35万元罚单。但值得注意的是，上海农商银行曾在2023年因贷款分类不准确、向资本金比例不到位的房地产项目发放贷款等十九项违法违规事实，被原银保监会上海监管局开出金额为1160万元的罚单。
此外，上海农商行半年报显示，截至2024年6月末，不良贷款余额为71.27亿元，较年初增加2亿元；不良贷款率为0.97%，与年初持平。其中，房地产业不良贷款余额为18.8亿元，虽然较年初下降了4.04亿元，但仍位居上海农商行行业不良贷款额度排名首位。
降价盘活不动产
上海农商行多笔贷款业务严重违规，从侧面显现出该行在传统信贷业务上的承压。财报数据显示，截至2024年9月底，上海农商行实现营业收入204.84亿元，同比增长0.34%。其中，利息净收入152.32亿元，同比下降3.08%，而上半年此项数据同比下降2.61%。
分析来看，上海农商银行利息净收入的减少或与今年以来我国商业银行净息差进一步收窄有关。日前，国家金融监管总局发布的2024年三季度商业银行主要监管指标显示，截至三季度末，我国商业银行净息差为1.53%，较年初下降16个基点。而国信证券(002736)在研报中测算，上海农商行今年前三季度净息差为1.48%，同比下降27个基点，延续了收窄趋势。
此外，今年前三季度，上海农商银行的非利息净收入为52.52 亿元，同比增长11.76%，而2023年前三季度，该项收入同比增长18.07%，非利息收入增速有所放缓。
对于今年以来非利息收入增速的放缓，上海农商行在财报中有所解释。其表示，该行前三季度非利息净收入中，手续费及佣金净收入16.75亿元，同比下降16.45%，这主要是受代销保险费率下降影响，相关手续费收入有所减少。
在利息净收入持续下滑，非利息收入增速放缓的综合作用下，上海农商银行2024年前三季度的归母净利润为104.85亿元，同比微增0.81%。但从该行合并报表的数据进一步分析，截至2024年9月末，上海农商行信用减值损失为14.5亿元，而去年同期该项数据为19.5亿元，说明该行今年所计提的信用减值损失明显减少。同时，上海农商行的拨备覆盖率较年初下降40个百分点，释放拨备明显。
不仅如此，上海农商行还在积极盘活该行不动产。8月29日，上海联合产权交易所披露了有关上海农商行转让部分资产的10条信息，核算转让底价，共计约8.14亿元。从资产类别分析，上海农商行此次批量出售的资产均为不动产。其中，四处不动产位于上海市浦东新区银城中路8号的中融碧玉蓝天大厦，分别是该大厦的22层及24层-26层，每一层的转让底价均在1.6亿元以上。
数据来源：上海联合产权交易所、权易汇公开信息显示，上述上海农商行计划转让的四处不动产是该行此前的办公房产，其位于上海浦东小陆家嘴金融中心区，附近聚集了工商银行、农业银行、中国银行(601988)等数十家银行的分支机构。对于地理位置优越的不动产，上海农商行曾在三年前便决定将其转让。权易汇微博信息显示，上海农商行于2021年决定分别以17992.40万元、18114.20万元、18158万元和18200.90万元转让中融碧玉蓝天大厦22层、24层、25层和26层的办公房产。通过比价不难发现，2024年的转让底价明显低于2021年，粗略计算每层房产平均降价850万元以上。
此外，据全国产权行业信息化综合服务平台披露信息，上海农商行已于近期在该平台分别以954.22万元和465.4107万元转让了两处不动产。据悉，上海农商行成立于2005年8月25日，是全国首家在农信基础上改制成立的省级股份制商业银行，截至2024年9月底，该行总资产近1.48万亿元，是国内四家万亿农商行之一。
