先说个事，保险预定利率又要降了！新备案的产品预定利率都不能高于2.5%，预定利率3%的老产品9月1日前都会下架。
也就是说，理财型的增额寿、分红险、年金险收益率要下降，健康保障型的定期寿险、重疾险，也要涨价了。
有需要的尽快买，不知道怎么配置的加我微信私聊哈。
每年的3到6月，都要做个人所得税年度汇算。个税汇算，就是把属于综合所得的收入汇总之后，扣掉各种可以税前扣除的金额，重新计算出一个应纳税所得额，适用对应的税率，计算出税金。在领到收入的时候已经预缴了个税，如果有差异就多退少补。
今天要说的就是专项扣除。
税优健康险，其实这不是什么新东西，好几年前就有了，但是当时各家保险公司对税优健康险都不是很积极，出的产品少，没有特别好的。所以大家一直不怎么关注。
不过今年出了一些护理险，就有点意思了。
护理险，看名字就能看出来，是为了覆盖“护理”费用的一款保险。即如果得了保险指定的疾病到失去自理能力的程度，就可以得到保额赔付。部分护理险设置了较高的现金价值，如果出险之前退保，拿回现金价值，就可以当做一款储蓄产品来用。
护理险还是属于健康险的范畴，税优护理险也能抵税。比如这款中荷岁岁享护理保险。
咱不说它的护理险的部分，就说它作为理财险的表现。
以40岁男性为例，到70周岁，年复利2.5%，单利3.66%（简单来说，单利相当于银行存款利率，复利是每年收益都拿来投资算出来的利率）。
做投资决策的时候更多是考虑复利，这款产品年复利2.5%，不考虑税收优惠的情况下，也算能打。
但是这款产品最大的优点是税收优惠，个税是超额累进税，收入越高，高的部分税率越高，我们算税前扣除的时候，按最高税率来算就可以了。
假设这个人最高适用税率是10%，交2400元保费可以少扣240元个税，相当于每年实际就交了2160元保费。最高年复利达到了3.10%，单利达到4.31%。
适用的最高税率10%对应的年收入是扣除五险一金之后达到9.6万元，各地五险一金的比例有点区别，咱们就按总的扣除20%来算，那就相当于税前12万元/年。即如果你月入过万，就能达到年复利3.1%，单利4.31%。
如果年收入达到25万，适用税率到20%，那IRR最高能达到4.49%；如果适用的最高税率45%，IRR最高能达到10.93%。
大家应该注意到，小影子在测算数据的时候用的都是年缴费2400元。选这个数当然是有原因的：税收优惠健康险每年可以专项扣除的上限就是2400元，即如果年交2000元，那就抵扣2000元；如果年交3000元，那就抵扣2400元。
有很多博主在推荐这款产品的时候会说，高收入人群必买，因为减少的个税多啊，收益率也高啊！
但是小影子认为适用3%和10%税率的人群更适合买。
首先，如果你的收入不用交个税，买这个享受不到优惠，不如去选别的收益更高的非税优产品。
其次，如果你适用20%以上税率，就是月收入2万以上，买10年存个2.4万本金，持有个25年也就4万不到，对于月入2万以上的人来说就1个多月不到2个月工资，可有可无的一笔钱。
反而是适用3%和10%税率的人群，即月入5000-10000的，平时每个月也攒不下多少钱，每年存个2400没有什么负担，十年之后取出来还能去旅旅游啥的。
高收入人群当然也可以买这款中荷岁岁享，但是2400元/年实在太少。可以再搭配个高收益的增额寿或者年金。
