作者 | 深水财经社 韩峻
近日，江苏高邮农商行因“冲时点贷款”被监管开出70万元罚单，两名责任人同步被问责。
为什么看似只是季度末的一次“数据美化”被处以大额处罚，究竟何为“冲时点贷款”？为何监管对此类看似普遍的现象施以重罚？
2025年11月18日，国家金融监管总局扬州分局发布行政处罚信息，江苏高邮农商行因“发放冲时点贷款”和“数据管理不审慎”两项主要违法违规行为，被处以70万元罚款。
与此同时，两名相关责任人亦被追责。
时任川青支行行长李增明因冲时点贷款问题被警告并罚款5万元；财务统计部统计中心主管张健则因数据管理失当被罚款5万元。
据查，高邮农商行这次领的70万大额罚单是其近年来首次被公开披露的重大监管处罚。
公开资料显示，高邮农商行成立于2011年，由当地农信社改制而来，是服务高邮本土的地方性法人银行。
目前是高邮地区营业网点最多、辐射面最广、市场份额最高的综合性金融机构。不过，与许多区域性银行相似，面临业务结构单一、合规风控基础差等问题。
高邮农商行此次被罚70万元，金额虽不算天价，但在农商行体系中已属重罚。
那为何“冲时点贷款”会成为监管红线？
其实所谓“冲时点贷款”，是指银行在特定考核时点（如季度末、年末）通过短期高息揽储、虚增贷款或人为调节资产负债表等方式，突击提升存款或贷款规模，以美化报表数据、满足监管指标或内部考核要求。
可以把他当做银行员工为了满足银行下达的“开门红”指标行为来理解。
常见手法包括不限于，以突击放贷、创造短期贷款需求，放宽信贷标准等。
这种行为虽能暂时改善账面表现，却严重扭曲了真实的经营状况，掩盖潜在风险，破坏金融数据真实性。
也因此，监管部门对此类行为始终保持高压态势。
2023–2025年，监管部门明显加强对此类“报表美化”行为的穿透式检查，尤其聚焦农商行、城商行等中小银行。
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