改革开放40年来，中国民营经济从飞速发展走向转型升级，世界经济政治环境也始终在不断变化。如何在变局中寻找确定性，实现家族资产与家族企业的保护传承，实现家族的自我治理，成为众多民营企业家需要考虑的问题。而在家族传承治理中，有几大问题困扰着民营企业家们。
（一）资产安全问题
在当前，企业家家族持有家族财富的标准形式仍是由个人持有，资产之间孤立而分散，且随时会受到个人风险的影响，例如个人债务带来的风险、婚姻变动带来的风险，以及移民后身份变化带来的影响等，因此，个人持有资产无法做到有效的风险隔离。
此外，部分中国的财富家族已经实现国际化，即有部分家族资产布局在境外，或有部分家族成员移居海外。而在中国实施外汇管制的大背景下，这些由家族持有的众多的境外资产，与境内资产缺乏有机的联动机制，这引发的最现实的问题是财富家族的境内资金很难合法出境，而境外资金也难以汇回境内以支持境内企业的进一步发展。为了实现资金跨境流动，很多人冒着巨大风险选择地下钱庄将资金汇出境，最终导致资金损失；还有些人选择逃汇、套汇等违反外汇管理的行为，最终被外管局处以巨额罚款。
财富家族的众多境外资产单独由个人持有，还会存在持有、交易成本（主要是税务成本）高的问题，原因在于相对于由多个法律实体组成的法律架构而言，由个人持有资产在合理的税务筹划方面，空间非常有限，例如，无法利用各国（地区）之间的双边税务协定等。
（二）资产传承问题
在资产的代际传承方面，一个不可回避的问题是遗产规划。未提前做好规划的家族资产极容易在遗产分割的过程中被分散、摊薄，对于家族企业来说，股权分散更往往是危机的开始。此外，涉及跨境继承的家族，还将面临复杂的遗产继承程序，例如法律文件效力判定、继承资格判定、遗产管理人（如有）资格判定、使领馆认证及文件转递、资产清点及过户等。如果资产位于征收遗产税的国家且未提前就遗产进行规划，可能还会面临大额遗产税。
（三）家族治理问题
家族传承的一体两面，既包括家族物质资产的代代承继，也包括家族愿景、价值观的传承以及创富、守富、传富能力的延续。为此，有的企业家一早便制定了家规，却苦于无法落地执行，只能遗憾沦为尘封在书房中或凿刻于祠堂壁上的一纸空文。
实际上，这些软性“财富”的传承恰恰是许多企业家更为珍视的，涉及家族财富的创造者如何将最能体现家族特质的精神、理念、原则与作为交给子孙后辈代代恪守及践行。为此，家族需要建立一套科学、系统的家族治理机制，以寻找和确认家族价值观，并通过家族宪章具体条款和机制，将该价值观落实成为对家族成员具有约束力的行为准则，促进家族共识的形成及存续，相应进一步促进家族团结、发展，促使家族长盛不衰。
（四）税务合规与优化问题
最后也是最不可回避的，任何财富家族都必须以税务的合法合规为前提，并做好税务优化。一来，中国自身的税收环境在近年根据社会发展的情况作出了一系列调整，个人所得税法的修改引出了税务居民身份判定、“受控外国企业”、离境清税等在内的一系列新问题。二来，在当前的全球信息透明化的形势下，个人直接持有或者通过单一的空壳离岸公司持有资产和业务的发展空间越来越小， CRS信息交换、离岸地经济实质要求、受益所有人申报等制度的不断实施，“全球避税”时代一去不复返。
现实中，一些财富家族成员单纯的认为取得境外护照，或者在境外设立企业后，家族成员个体，或该境外企业都可以直接被认定为非中国的税务居民。但实践中，税务居民身份的认定是一项非常专业且复杂的工作。如果判断或管理不当，反而会给家族带来更大的税务风险。这种风险不光来自于中国，还可能来自于移民目的国或者投资目的国。
转载自德勤Deloitte
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