作为财富管理行业“皇冠上的明珠”,今年以来家族信托业务依旧发展迅速,并不断有新入局者和开创性实践。中国信登相关数据显示,截至2021年末,家族信托存量规模已达3494.81亿元;2022年1月,家族信托规模新增128.99亿元,较上月增长33.54%,家族信托创近一年内新高。从长期发展规律来看,业内多认为,目前家族信托作为财富管理综合性工具的优势已经被越来越多的高净值客户所认识和接受,从业者普遍达成的共识是,中国家族财富管理市场规模巨大,未来家族信托业务的渗透率还有很大提升空间。
那么什么是家族信托?哪些人士需要设立家族信托?这里就为大家做出简单的介绍。
什么是家族信托
家族信托是指信托公司接受单一个人或者家庭的委托,以家庭财富的保护、传承和管理为主要信托目的,提供财产规划、风险隔离、资产配置、子女教育、家族治理、公益(慈善)事业等定制化事务管理和金融服务的信托业务。
1、设立金额:财产金额或价值不低于1000万元(具体根据境内外信托公司的标准)。
2、受益人:受益人应包括委托人在内的家庭成员,但委托人不得为唯一受益人。
3、可装入的资产类型:资金、股权、保险金、房产及其他资产。
4、单纯以追求信托财产保值增值为主要信托目的,具有专户理财性质和资产管理属性的信托业务不属于家族信托。
如何理解家族信托
家族信托是唯一被法律法规同时赋予资产隔离、保护、传承和资产管理等各项功能的金融工具。
作为一种法律架构,家族信托可以实现财富安全、婚姻保护、债务隔离、税务筹划、个性化传承、隐私保护等功能,助力委托人妥善做好家族事务安排。
作为一种信托产品,家族信托具有专户投资功能,可以根据委托人的投资诉求设计个性化投资方案。
家族信托在海外的发展已经十分成熟,很多知名家族通过将财产转入信托的方式来实现财富的永续传承,比如比尔·盖茨、洛克菲勒、肯尼迪等家族。近年,中国出现了越来越多借助境外家族信托达到财富管理和传承目标的案例,比如龙湖集团的吴亚军家族等。2020年末,国内家族信托存续规模2051.55亿元,2021年末达到3494余亿元,2022年1月,单月家族信托规模新增128.99亿元,较上月增长33.54%,创近一年内新高。
根据中国信托业协会编制的《2021年信托业专题研究报告》,未来一段时间,家族信托的整体规模有望持续增长。一是由于20世纪80年代兴起的民营企业经过约40年的发展,已经成为国民经济的重要组成部分,部分民营企业的实控人已经开始面临财富传承的问题;二是国民财富逐步积累,可用于投入家族信托的资产规模总量增加;三是家族信托的普及率提升,高净值人群规模增速与其对家族信托认知度、认可度的提升将成为家族信托规模增长的主要驱动力。
哪些人适合做家族信托
与个人财富管理相比较,家族财富管理更为复杂多元。作为家族掌舵人,家族信托的设立是未雨绸缪、高瞻远瞩的规划设计,助力实现家族财富基业长青、家族精神绵延永续。
1、经营企业人士
企业经营过程中,面对合同违约、企业债务连带保证以及人身意外、财产意外、侵权赔偿等风险,为确保资产的合法性和独立性,需要在个人、家庭、企业和其他利益相关方之间建立起防火墙机制,确保企业经营的负债和风险不会影响家庭财富安全;
2、婚嫁适龄人士
对于拟婚人士,需要实现婚前财产保护,尤其避免子女婚变分流家族财富,防止婚变析产;
3、家庭关系复杂人士
重组家庭、多代同堂家庭、家庭关系预期有较大变动家庭,可借助家族信托解决复杂家事担忧;
4、有特殊群体需要照顾的人士
对于未成年子女、隔代孙辈、年迈父母、家庭主妇、特殊障碍人士进行生活保障,平衡家庭财产关系;
5、家族财富需要有序继承的人士
灵活设计家族财富分配条款,助力财富分配执行效果,避免复杂的继承程序和继承纠纷;
6、有家族企业或股份需要传承的人士
通过企业所有权、经营权、受益权的合理安排最大程度实现企业长久运营;保障被选择为企业接班人的子女的企业经营话语权;防止家族股权过度分散;确保未来家庭的变化不会影响企业,维护家族繁荣和精神传承;
7、需要做家风传承的人士
通过受益人及分配方式的安排,正向引导或负面约束受益人的行为,实现家风传承;
8、具有多资产统筹管理需求的人士
现金、股权、保险金及房产等多类型资产集中管理,借助离岸家族信托多平台持有并统筹管理,合理规划资产持有、管理及分配成本。
目前,家族信托市场已经初具规模,部分走在前列的信托公司受托资产规模已经突破200亿元大关,整个行业的家族信托业务体系也在逐步完善。但随着客户数量和受托资产规模的持续增长及市场竞争日趋激烈,除业务需求外,客户也更加看重机构的可靠性、服务的质量。汉正家族办公室专注于帮助客户解决家族传承道路上的各种难题,为客户提供全面且专业的服务,协助客户实现家族事业永久传承的追求。
汉正家族办公室,专注家族信托、慈善信托、股权信托、社群信托设立、运营及资产配置;基金会设立、财税管理、战略咨询、等级评估等服务;更多信息可搜索【汉正家族办公室】至官方网站进行查看
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