在经济社会中，人人都会面对理财问题，财经素养是“21世纪每个人必备技能以及能够有效支持金融稳定的重要条件”。我国青少年更是需要加强自身理财素养的培养。
无论是我国屡禁不止的“非法校园贷”，还是社会上层出不穷的与理财相关的群体事件，都清晰地反映出，我国公众整体理财能力低下，理财素养缺失。这在客观上说明，我国理财教育滞后，国家急需理财教育的相关研究作为构建国家理财教育体系的决策依据和课程开发的指南。由于国内的相关研究比较滞后，学习和借鉴成为必然的选择。中国教育科学研究院曾天山副院长遍寻国际上的优质理财教育资源，最终选定经济合作与发展组织（OECD）开发的《青少年理财教育：学校的角色》（教育科学出版社）这一研究成果，并整合院内的高级研究人员，将该研究成果翻译成中文。
OECD秘书处与国际理财教育网络的代表在深入研究的基础上共同起草了这份理财教育相关的研究报告，以全球的眼光来审视与经济发展密切相关的人的理财素养问题。为此，这本译著不仅以青少年正在面临和未来要面临的理财问题为基点，而且还独立进行跨国的标准和学习框架的比较研究。
这些信息为我国国家层面的理财教育体系构建奠定了基础。在当今国际化的社会中，理财问题已经不可能仅限于国内，也不可能仅囿于柴米油盐酱醋茶的居家生活。国际上的贸易会直接影响到一国的经济政策，影响到每个家庭的衣食住行和人们的职业。构建国家层面的理财教育体系，终究还是要依靠国家正规教育体系的基本单元——学校。
我国已有青少年理财素养的培养，往往由家庭来承担，父母是青少年的人生理财素养培养导师。然而，随着社会发展、经济生活方式的变化，父辈的理财经验不足以应对现实生活的需求。因此，正规的学校理财教育就是必需的了。本译著一大特色就是牢牢抓住学校这一主体，强调学校在青少年理财素养培养中的战略地位。
理财能力需从小培养。学校进行理财教育并不是一件容易的事情，究竟应该从哪个年级、哪个学段开始才是合理的呢？本书之所以选择青少年为研究对象是因为“虽然理财教育涉及各年龄段，但是因为青少年一代会比他们的父母承受更多的理财风险，面临更加复杂和高级的理财产品，所以针对青少年的理财教育就变得越来越重要了。但是，近期大多数的调查却显示出对青少年理财素养不高的担忧，在大多数情况下，青少年的理财素养甚至远远低于他们的父辈”。澳大利亚、英国、美国等不同国家开展的研究和调查表明，“理财习惯和态度的形成与发展发生在人生很早的阶段，很可能在儿童七岁之前就已经开始了”。因此，有人认为理财教育应该从娃娃抓起。
理财教育不是理财知识的灌输。关于理财教育的内容，常常被误解为就是“积累钱财”的教育。也有人认为，理财教育就是让学生掌握与理财相关的知识。本译著指出，事实上并不尽然，“在中小学，理财教育是指针对理财知识、理解、技能、行为、态度和价值观的教育，它能使学生在日常生活和成年后做出理智、有效的理财决策”。理财教育的预期成果应该是指向学生的理财素养。OECD特别强调学校理财教育要注重其内涵。既要注重学生能力的培养，也要注重学生相关理念的培养。学会理财不是让学生唯利是图，更不是只是学习一些理财的知识，而是要学生能够具有全方位的理财素养，不可或缺的是正确对待金钱的态度和学会金钱获取的正确方式。
理财内容合理进入课程体系。虽然理财教育很重要，但是将其合理纳入现在教育的课程体系并不是一件容易的事情。本书介绍了各国理财教育的课程设置问题。不同国家处理问题的方式不同，美国少数地区独立设置理财教育课程作为选修课之一，而大多数地区是将理财教育整合到其他学科教学中。在我国，综合实践活动课程作为与学科课程并行的必修课，在基础教育阶段广泛开设。这为有条件的学校开设理财教育课程提供了课时空间。但是，仅仅有课时还不够，在中小学开设此类课程必需的要素还有课程大纲和教学内容以及能够胜任的师资。本译著最大的特点在于，不仅“为政策的制定者提供了满足青少年理财教育需求的论据和框架，还回顾了在中小学进行理财教育的主要挑战及优秀实践案例”。这为有条件且致力于开设此类课程的中小学提供了重要的参考依据。
本书在附录部分收录一份OECD研发的标准类文件——《国际理财教育网络中小学理财教育指南》。该《指南》“旨在为中小学理财教育提供高水平非约束性的国际性指导，以帮助政策制定者和对此话题感兴趣的利益相关者在中小学设计、引进和实施有效的理财教育计划”。这意味着对于致力于在中小学开设理财教育的教育决策者们，有可能根据此文件，有序且有效地开展相关工作。为正规学校开展有计划且又连贯的理财教育提供了指向性的标准和预期的整体学习成果以及课程开设的方法。
（作者系中国教育科学研究院教育理论研究所副研究员）
《中国教育报》2019年02月25日第8版
