按照社保法的规定，城镇职工在单位上班时，用人单位要为其缴纳养老保险等社会保险，其中养老保险，是各项社会保险中最为重要的保险种类。缴纳养老保险的目的，就是为了今后能够老有所养，能够通过领取基本养老金来渡过自己晚年的美好时光。本期养老手册，我们重点就来聊聊养老金和自己缴费利息的关系问题，也许退休更加明白自己养老金是怎么计算出来的。
养老保险和养老金的关系，是前提和目的关系，也是过程和结果的关系，是责任义务和权利待遇享受的关系。一般的原理是多缴多得，长缴多得。也就是说在岗时缴费的年限越长，缴费的金额越高，今后的养老金就会越高，所以从这个角度来分，我们退休后所领取的养老金也有资金的缴纳费用产生的资金利息在内，但是仅凭个人缴费利息部分，即使利息再高，也是无法支撑个人养老金的开销的。
作为单位的在岗职工，养老保险是由用人单位和职工个人按比例来缴纳的，总的缴费比例过去为28%，其中单位缴费比例为20%，职工个人缴费比例为8%，2019年由于受到国内外经济不确定因素的因素，国家为了保就业、稳就业，支持中小企业发展，对于单位缴费部分进行了大幅度的降低，从原来的20%降低为16%，总的缴费比例降为24%，其中用人单位缴费比例为16%，职工个人缴费维持在8%的缴费水平。
虽然都是缴纳养老保险，但是单位缴费部分和职工个人缴费部分，这两者的用途是完全不一样的，单位缴费部分是计入了统筹基金。统筹基金就是一个养老保险的大管家，将所有单位缴纳的养老金集中在一个比较大的资金池子里，对于全国来讲这是一笔非常巨大收入，里面的存放的全是今后退休人员养老的钱，但是这么多钱放在这么一个大池子里，如果不流动就是死水一潭，不但不会增值同时还会贬值，如果将这个大池子盘活，让我们的养老钱保值增值，所以就需要进行再投资，通过投资收益来增加资金的总量。
但由于是养老钱，救命钱，这个投资是必须要确保万无一失的，由国家专门的社保投资基金对养老基金进行投资，这种投资是多元化的，同时也是非常谨慎和小心的，毕竟这个责任太重大了，经过多年的投资运营，一支专业从事养老基金运营的团队不负众望，近几年的投资回报率基本上是确保在8%左右。
除了单位缴费部分以外，职工个人还要承担8%的缴费比例，这部分钱虽然也是由社保基金来管理和经营，但这个钱是属于我们个人账户里的钱，完全是属于我们的个人资产，也是我们今后养老金的重要组成部分。个人账户里的钱虽然是个人所有，但是也不能放在银行睡大觉啊，也需要运营和进行再投资，当然也是由社保基金来进行运作，社保基金也就相当于我们的一个大管家和理财顾问，通过运行产生的投资收益，再按照我们个人账户的余额多少，每年计算投资收益，投资收益也是我们个人账户资金来源一个重要的组成部分。个人账户资金余额增加部分所产生的养老金，也是我们的养老金的组成部分，所以这部分利息收入其实也是我们的养老金。
我们退休后，养老金分为基础养老金、个人账户养老金两个部分。基础养老金的支出来源，主要就是单位缴费部分，是由养老保险基金来支付的，这其中也有单位缴费部分产生的利息收入。基础养老金虽然是由单位缴费部分形成的统筹基金来支付的，但与我们的缴费基数、缴费年限还有密切的关系。作为职工来讲，个人缴费的基数是决定单位缴费基数的关键。比如个人缴费的基数是每月5000元，个人缴费400元，那么单位也要根据这缴费基数按照16%缴费，也就是每月缴费800元，个人缴费基数越高，单位的缴费基数也就越高，我们的基础养老金才会越高。个人缴费年限越长，单位缴费年限才会更长，缴费年限的长短也是决定基础养老金高低的关键，缴费基数和缴费年限也是决定养老基金运行投资收益水平的关键因素，所以这和资金利息又产生了关系。
养老金的另一个部分是个人账户养老金。所谓的个人账户养老金，就和储蓄养老是完全相似的。个人缴费基数越高，个人缴费的金额就会高，个人缴费年限越长，同样个人账户也就会越多，所产生的资金利息也就越高，个人账户养老金就会越高。个人账户养老金其实就是我们缴费的本金和产生的资金利息的总额除以相对的计发月数，就是每月所领取的个人账户养老金。
综上所述，城镇职工领取的养老金主要的来源包含了三个方面的资金来源。一是单位缴纳的本金和产生的运营收入，统称为养老保险的统筹基金；二是个人缴费的本金；三是个人账户产生的资金利息或是投资收益。
