目前我国的平均养老金已经超过3000元，但如果单独把灵活就业人员的养老金拿出来平均，估计平均养老金不会超过2000多元，这个差距还是非常大的，那么为什么灵活就业人员的养老金会那么低呢？
要弄清楚这个问题，我首先还是要从灵活就业人员缴纳的养保险的方式、养老金的计算方式来进行探讨，其实并不是大家讲的灵活就业人员交得多，拿得少。养老保险的基本原则还是多缴多得，长缴多得，这从养老保险的缴费方式、养老金的计算方式和今后养老金的调整方式，都是体现了这个基本原则。
灵活就业人员缴纳职工养老保险，是按照当地社保部门公布的上年度职工月平均工资来作为缴费基数，按照20%的缴费比例进行缴费。由于职工养老保险主要是针对的是城镇职工，作为城镇职工分为单位缴费和个人缴费两个部分，而且单位缴费部分是计入到了统筹账户，个人缴费部分是计入到了个人账户。灵活就业人员由于没有用人单位，相当于灵活就业人员自己既是用人单位，同时也是个人缴费的职工，也就是单位缴费部分个人缴费部分，都需要由个人来承担。
作为单位缴费的，养老保险的缴费比例是24%，也就是单位缴费占了16%，相当于是个人缴费的2倍，但国家考虑到灵活就业人员的实际情况，所以将灵活就业人员、没有雇工的个体工商户的养老保险缴费比例降低了4个百分点，也就是降为20%，在这个20%中，其中12%的资金要计入统筹账户，只有8%计入个人账户。计入个人账户的资金和在岗职工是一样的，但计入统筹账户的资金减少了，那么减少的4个百分点就只能由国家的来买单，来进行补助。
那为什么一定分为统筹账户和个人账户呢？像城乡居民养老保险那样只建立个人账户不是更好吗？之所以要划分为两个账户管理，这是和养老金的构成和支出方式不一样导致的。由于退休时的养老金是按照缴费基数、缴费年限、上年度职工月平均工资、退休年龄等综合因素来计算的。在计算时还要分为基础养老金、个人账户养老金两个部分。
基础养老金既要和个人缴费基数、缴费年限挂钩，同时还要体现共享国家经济发展成果，所以缴费基数越高，缴费年限越长，退休时的上年度职工月平均工资越高，基础养老金就会越高，享受到与社会经济发展成果挂钩部分的比例就会越高，这个挂钩的比例就是我们平常所说的平均指数化缴费工资，而平均缴费指数是和缴费基数挂钩的，平均缴费指数相当于是与上年度职工月平均工资挂钩的比例。比如最低的缴费指数为60%，享受到的挂钩比例就是0.6，缴费指数为300%的，挂钩的比例就是3。60%和300%之间相差了5倍。
个人账户养老金部分，是按照个人账户总额来除以相对应的计发月数，这个相对应的计发月数是根据城市预期人均寿命来推算的。比如60岁的退休计发月数为139个月，55岁退休计发月数为170个月，50岁退休计发月数为195个月。如果个人账户余额越高，退休年龄越大，个人账户养老金就会越高。但是个人账户的资金余额又是和缴费基数、缴费年限挂钩的，缴费基数越高，缴费年限越长，个人账户资金余额就会越高，获得的利息收入也就越高，个人账户养老金也就更高了。
虽然缴费基数越高，缴费年限越长，养老金就会越高，但是灵活就业人员由于是属于个人全额缴费，每个人的经济情况不一样的，对于缴费基数的选择标准也是完全不一样的，灵活就业人员的缴费标准可以从60%到300%自主进行选择，按照300%缴费养老金是最高的，但是大多数的人灵活就业人员，是无法承受按照300%缴费带来的经济压力的，多数人基本上都是选择按照60%的标准进行缴费。缴费基数低是造成灵活就业人员养老金偏低的原因之一。
按照社保法的规定，养老保险的最低缴费年限是15年，只要缴费满15年，达到法定的退休年龄就可以办理退休，所以很多灵活就业人员都把缴费满15年作为一个最基本的目标，在缴费满15年以后就开始停止缴费。仅仅是缴费15年这也是造成养老金偏低的另一个原因。
综上所述，灵活就业人员退休后的养老金之所以会那么少，主要原因是缴费基数低，大部分人都是按照60%的标准缴费；缴费年限短，大部分人缴费年限只有15年。而缴费基数和缴费年限都是决定养老金高低的关键因素。要提高灵活就业人员的养老金水平，最关键的还是要从缴费基数、缴费年限两个方面去做文章才能得到根本的改变。
