近三个月的雷潮令出借人们人心惶惶，但通过此次的集中爆雷也反映了诸多问题，尤其是前段时间，小果儿注意到有部分人忽视了投资有风险这一亘古不变的道理，将自己全部的积蓄用于投资，甚至还有不惜背负诸多债务也要进行投资的出借人，一旦遭遇金融行业系统性风险，将面临血本无归的境地。对于投资者惨痛的经历小果儿表示痛心，但这背后也说明很多人在投资前忽视了非常重要的一环——理清财务状况。就此，小果儿今天要讲的是有关“财务健康”的问题。
财务健康是指个人或家庭财务状况符合一般的财务指标，但很多人既不知道该如何判断自己的财务状况，也不知道该遵循怎样的指标，更不知道这些指标控制在什么样的比例内才合适。所以，小果儿接下来为大家详细地说道说道。
一、了解自己的财务现状
众所周知，三大财务报表包括“资产负债表、利润表、现金流量表”可以直接反应一个企业的财务状况，将这些报表延用至个人或家庭中则呈现“资产负债表、月收支表、现金流量表”，同理这三个表单也能直接反应我们的财务状况，由于对个人或家庭而言现金流量表内容可以在资产负债表及月收支表中体现，所以我们在制表时只需资产负债表和月收支表即可。
1、资产负债表
顾名思义，资产负债表体现的是你有多少资产可以用，有多少负债没还完，它反映的是某个时点的财务状况，例如你在2018年8月15日梳理资产负债表，那么完成后的表单反映的则是当天资产与负债的情况。以上面这张资产负债表为例，结构上分为资产、负债、净资产三大部分。
资产部分分为现金和现金等价物、金融资产、固定资产和其他资产四类。其中现金和现金等价物也可归类为金融资产，但考虑到其实际利率较低，主要用于流动性而非收益，所以现金、银行活期、货币基金也被称为“流动性资产”。与之相反，由于银行定期存款、全部金融资产以及固定资产中的投资性房产、黄金收藏品和其他可以带来利息回报的资产，则称为“投资资产”。要注意的是，固定资产中的房产、私家车以及收藏品的现值是按当前市场价格而非购买价格来填写，为显示财务的真实性最好按平均价填写，不要高估自有资产。
负债部分可以分为流动性负债和长期负债，具体类别包括房贷、车贷、信用卡欠款等，在计算负债情况时要对剩余负债总额以及剩余还款时间有明确的结果，以便对个人以及家庭财务现状有更精准的认知。
最后的净资产可由资产总和以及负债总和得出，即“总资产 - 总负债=资产净值”，也是我们真正能自由支配的资产。
2、月收支表
以上面这张月度收支表为例，结构上分为收入、支出、每月结余三大部分，主要是以家庭为单位设计，如果是非已婚人士，需要将配偶收入部分去除。月收支表用来记录每月的收支情况，如果想要得到年度收支表(其数据仅作为预估参考)，只需在金额上*12即可。每月结余部分，可通过总收入和总支出得出，即“总收入-总支出”。
(注：如每月房贷可完全由公积金覆盖，无需家庭额外支出，则可以不用记录到支出一栏中)
二、财务现状分析
在整理好资产负债表以及月度收支表后，已经可以直观的看到自己的财务状况。接下来要做的就是对表单里的数据进行简单的分析，发现自己财务上欠缺的地方并对此进行改善和优化。对此，可以引入几个指标进行检验参照。
1、投资比率
投资比率 = 投资资产/净资产*100%
投资比率反映的是家庭通过投资实现财富增长的能力，也能在侧面体现个人财务自由的实现情况，其中投资资产是指银行存款、股票、基金等能够产生投资收益的资产。这一指标通常在50%较适宜，当然也要综合投资者的年龄收入来客观分析，诸如收入不高没有多少资产的年轻人，或者负债压力较重的人投资比率适当低一点也正常。投资比率越高，财富增值的能力就越强，但过高不利于个人及家庭财务安全，过低则说明投资意识薄弱，资金没有得到充分利用。
2、结余率
结余率=结余金额/税后收入*100%
在所有财务指标中，结余率是决定个人及家庭财务是否健康的关键指标，其红线是30%，也就是说，你每月或每年的结余率达到30%以上，财务状况才是健康的。结余率的数值越大，意味着储蓄的能力越强，财富积累的速度越快，反之，财富积累的速度越慢，对风险的抵抗能力越差。
3、流动性比率
流动性比率 = 流动性资产/月总支出
流动性比率反映的是我们所储备的“紧急备用金”的资金量，其中流动性资产指现金、活期存款以及货币基金等资产，这个比率的参考值在3~6之间，也就是说我们所预留的流动性资产是能够应付未来3到6个月的开支的，不能没有积蓄，也不能把所有资产用于投资。
4、负债比率和清偿比率
负债比率=总负债/总资产*100%
清偿比率=资产净值(或称净资产)/总资产*100%
资产负债率的红线是50%，负债比率在红线以内最适宜，大于50%则有财务危机风险。清偿比率则与负债比率相反，是互补关系，衡量着负债是否安全，是偿还能力强弱的指标，在60%~70%之间最佳，过低说明债务太多，即使净资产全部变现也不足以支付负债缺口，过高的话也可以根据个人及家庭情况适当地增加一些合理负债，优化资金的使用。
当然，具体情况具体分析，每个家庭对债务的承受能力不同，需要结合家庭实际情况来综合判断。
5、财务负担比率(负债收入比率)
财务负担比率=总负债支出/年税后收入*100%
财务负担比率也叫负债收入比率，用来衡量债务负担的大小，通常，财务负担比率不应超过40%，也就是还房贷、车贷、信用卡等此类支出不应该超过我们每月税后收入的40%。如果数值远高于40%，表明每月的负债支出占收入比重过高，财务压力会较大;若太低，虽然表明偿还债务的能力没有问题，但也从另一方面看出没有好好利用债务工具。
在梳理的过程中，能够更清晰直观地看到自己的财务现状，进一步诊断自己的财务是否健康，同时也能更好地分析以及改善自己以及家庭下一步的资金运用规划。只有定期进行财务梳理与分析，才能更有把握地进行投资，有效规避潜在的财务风险。
