银保监会：未来不良贷款仍面临上升压力_

作者|陈洪杰

来源|财经五月花

2021年，银行业继续加大处置不良资产力度。

“2021年一季度，银行业处置不良资产4827亿元，超过了去年同期水平。2021年上半年的不良资产处置额度预计也会高于去年同期水平。一些较为审慎的银行已经将逾期60天以上的贷款全部纳入不良。”银保监会统计信息与风险监测部负责人刘忠瑞在2021年7月14日国新办举行的上半年银行业保险业运行发展情况新闻发布会上称。

刘忠瑞称，由于不良贷款暴露存在一定的滞后性，随着延期还本付息政策到期，未来不良贷款仍然面临上升压力，不良贷款可能进一步增加。

刘忠瑞还称，督促银行按照实质重于形式的原则，采取预期信用损失法，充分评估风险，做实资产分类，足额计提拨备。鼓励银行统筹做好应对不良贷款反弹的综合方案，有效运用现金清收、核销、批量转让等手段，进一步加大不良贷款处置。支持银行多渠道补充资本，增强抵御风险能力。

不良资产处置规模同比上升

2020年，银行业处置不良资产额度达到3.02万亿元，这是中国银行业历史上处置不良资产最多的一年。

2021年，银保监继续重视银行信用风险防控和不良资产处置工作，指导银行审慎判断、准确分类、加快处置。

刘忠瑞表示，2021年一季度，银行业处置不良资产4827亿元，超过了去年同期水平，预计上半年不良资产处置会高于去年同期水平。另外，截至2021年6月末，商业银行逾期90天以上的贷款与不良贷款比例是79.6%，显著低于100%。部分银行将逾期60天以上的贷款全部纳入不良。

“由于2020年上半年商业银行累计实现净利润大概1万亿元，同比下降9.4%。我们预计2021年上半年银行业利润增速会有明显的回升，这一特点和实体经济各行各业的特点是相类似的。从局部来看，银行业利润出现一定的暂时性的波动，但是从宏观来看，实体经济利润回升有利于银行改善资产质量，对银行业高质量发展形成重要支撑。”刘忠瑞称。

刘忠瑞表示，截至2021年6月末，银行业金融机构拨备余额达到6.7万亿元，拨备覆盖率190.3%，较年初上升7.5个百分点，贷款拨备率3.54%，与年初基本持平。当前，商业银行资本充足率14.51%，保险公司综合偿付能力充足率246.7%，核心偿付能力充足率234%，均保持较高水平。

《财经》记者注意到，自2019年下半年，部分地区监管部门鼓励将逾期60天以上贷款纳入不良贷款。一些金融机构开始跟进。有国有大行执行严格的贷款分类标准，对逾期贷款的风险分类至少下调为关注类，其中逾期20天以上的公司类贷款全部纳入了不良。

为应对新冠肺炎疫情冲击，监管于2020年3月推出了针对小微企业贷款实施临时性延期还本付息的政策，后经过两次延长，该政策延续至2021年12月31日。上述政策对银行业有何影响？

刘忠瑞称，银保监会采取了延期还本付息、减费让利等多项金融支持政策。这些政策有利于稳定企业经营状况和现金流，帮助大量企业渡过难关、恢复生产、缓释风险，大多数企业生产经营逐步恢复，这对于稳定银行的信贷质量发挥了关键作用。同时，监管指导银行前瞻性地加大拨备计提和不良资产处置力度，及早处置化解风险，腾出更多风险应对空间。

“当然，我们也清醒地认识到当前经济恢复不均衡、基础不稳固，部分企业尤其是小微企业、个体工商户生产经营仍然面临一定的困难。由于不良贷款暴露存在一定的滞后性，随着延期还本付息政策到期，未来不良贷款仍然面临上升压力，不良贷款可能进一步增加。”刘忠瑞表示。

数据显示，截至2021年6月末，银行业不良贷款余额3.5万亿元，较年初增加1083亿元，不良贷款率1.86%，较年初下降0.08个百分点。影子银行风险持续压降，委托贷款、信托贷款较年初减少8000多亿元。房地产贷款增速降至10.3%，继续低于全部贷款增速。

绿色信贷不良率0.4%-0.7%

碳达峰、碳中和是中央的重大战略部署，下一步银保监会对绿色低碳产业将提供怎样的创新支持？

银保监会政策研究局负责人叶燕斐表示，梳理和强化了相关机制，最重要的是银行业金融机构把客户的碳表现作为授信流程当中一个重要的参考因素，从更长远来看，把碳的定价纳入授信、融资决策、贷款决策的重要参考；加大对重点领域的支持力度，特别是低碳能源、低碳建筑、低碳交通等的支持力度等。

数据显示，截至2021年一季度末，中国21家主要银行绿色余额达到12.5万亿元，占各项贷款的9.3%，其中绿色交通、可再生能源、节能环保产业贷款余额占比超过70%。中国绿色信贷规模位居世界第一。

“绿色信贷资产质量整体良好，近5年不良贷款率均保持在0.7%以下，远低于同期各项贷款的整体不良水平。中国（银行业)整体不良率大致2%左右，一直在上下浮动。但是绿色信贷不良率最低不到0.4%，高的时候也就0.7%。绿色信贷环境效益逐步显现。”叶燕斐表示。

针对下一步对绿色低碳产业的支持，叶燕斐称，首先，大力支持新能源、低碳能源发展，继续支持低碳交通发展、低碳建筑领域。其次，碳排放权市场很快开始交易，碳排放权将来作为一个很有效的抵质押品，可为银行扩大融资提供重要的质押基础，正在探索。再次，银行业面临很多客户，在识别和挖掘绿色信贷资产方面有很大潜力，可以通过资产证券化方式，卖给更多的金融机构，更好地把绿色信贷资产效益传递下去，动员更多的社会资本来投资绿色资产。

差异化探索省农信联社改革

省联社改革是金融领域连续多年的重点工作，中央一号文件多次提及。叶燕斐称，大多数省区已经报送了深化改革的方案，各省区按照问题导向，把省联社改革、农信社小法人改革和风险处置三方面工作有机地结合起来。银保监会按照党中央、国务院关于深化农信社改革的有关精神要求，对各省区报送的方案进行了认真梳理，并进行了多种形式的调研、座谈，积极配合相关省区修改完善方案。

“下一步，银保监会将充分考虑各省区的实际情况，尊重地方党委政府的合理意愿，实事求是、因地制宜探索改革的不同模式，概括起来就是实事求是、因地制宜探索省联社改革。”叶燕斐表示。

有业内人士称，省联社改革的方向和模式，讨论较多的有以下几种：成立统一法人的农商行；转型为金融服务公司；改制为金融控股公司；组建省农商联合银行，上述不同模式各具优势。

北京、上海等直辖市均采用统一法人的农商行模式。这种模式有助于集中配置资源，形成规模优势，强化商业化经营。北京农商行、上海农商行、重庆农商行发展的不错。

2021年3月，国务院印发《关于落实〈政府工作报告〉重点工作分工的意见》，要求各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构深入落实《政府工作报告》部署，做好政府工作，实现经济社会发展目标任务。其中一项为深化农村信用社改革，银保监会牵头，人民银行、财政部、农业农村部等按职责分工负责，年内持续推进。