本报讯 云南龙发制药股份有限公司和云南小谭客莱谛珠宝股份有限公司，近日被云南证监局采取出具警示函行政监管措施，相关违规行为被计入诚信档案。
4月23日，云南龙发制药股份有限公司披露了《云南龙发制药股份有限公司2019年度报告预计无法按期披露的提示性公告》，公告称：“现因我司相关人员未配合审计服务机构要求，无法满足审计条件，至审计机构辞任。目前公司预计无法按期披露2019年年度报告。”云南证监局认为，按照《关于做好当前上市公司等年度报告审计与披露工作有关事项的公告》的有关规定，上述原因不属于因公司自身或委托的会计师事务所受疫情影响无法完成审计工作，客观上不能按照《证券法》规定披露经会计师事务所审计的年度报告的情形。截至4月30日，云南龙发制药股份有限公司未披露2019年年度报告。该行为违反了《非上市公众公司信息披露管理办法》第十一条和第十二条的规定。根据《非上市公众公司信息披露管理办法》第四十九条和第六十二条的规定，采取出具警示函行政监管措施，相关违规行为被计入诚信档案。
截至4月30日，云南小谭客莱谛珠宝股份有限公司未披露2019年年度报告，也未按照《关于做好当前上市公司等年度报告审计与披露工作有关事项的公告》的要求于4月30日前发布临时公告，据实说明不能按规定披露的理由和依据、审计进展情况及预计披露时间，进行充分的风险揭示。云南证监局认为，该行为违反了《非上市公众公司信息披露管理办法》第十一条和第十二条的规定。根据《非上市公众公司信息披露管理办法》第四十九条和第六十二条的规定，采取出具警示函行政监管措施，相关违规行为被计入诚信档案。
（记者 彭 波）
