作者：王莉
出品：全球财说
尽管不是上市银行，恒丰银行今年态度积极，早早公布了2023年年报，虽然业绩表现平平：营收微增，净利下滑，但作为改革重组过程中的银行，形势已是大为扭转。
作为唯一一家注册地在山东省的股份制银行，恒丰银行在2017年之前的“内斗”大戏让业界内外都为之侧目，同时也充分显示出该行曾经的风控制度及管理制度几乎形同虚设，领导个人意志影响强烈。“内斗”加贪腐对银行的影响致命又长远，不良率一度逼近30%！中央汇金都不得不出手介入维稳。
历时多年后，一个多月前，中央汇金终于让出第一大股东的位置，此举显示出恒丰银行整改已取得阶段性进展。
从“坏银行”到“好银行”
近日，有消息称恒丰银行近期召开相关会议，拟聘房毅、毕国器为副行长，两人均成长于恒丰银行，属于内部擢升，目前任职资格待监管批复。
目前，恒丰银行高级管理层共有7名高级管理人员，其中，副行长3名，为聂大志、郑现中、白雨石；行长助理级高级管理人员4名，为董事会秘书、人力资源总监侯本旗、首席风险官付巍、首席信息官徐彤、首席财务官杨立斌。随着房毅、毕国器的任职资格获批，该行副行长或将增至5名。
不过，行长一职仍未有消息，2022年8月，该行原行长王锡峰因工作变动，辞去该行行长一职，之后一直没有任命，目前行长职位空缺已有一年多。
就在一个多月前，该行股权发生重大变更。
2月23日，国家金融监督管理总局发布公告称，经审核《恒丰银行股份有限公司关于山东省金融资产管理股份有限公司股权变更的请示》及相关说明解释材料后，同意由山东省金融资产管理股份有限公司（下称“山东金融资产”）受让中央汇金投资有限责任公司（下称“中央汇金”）持有的恒丰银行150亿股股份。
本次股权变更后，山东金融资产将持有恒丰银行518.38亿股股份，约占该行总股本的46.61%，跃居第一大股东。中央汇金持有450亿股股份，约占该行总股本的40.46%。
这意味着中央汇金在完成维稳任务后逐步退出已经放到进程上，同时也意味着恒丰银行的股权再回地方。
不过此时的“地方”与整改前的“地方”又有不同，在恒丰银行连出违规违纪的时期，恒丰银行的控股权在烟台市政府，此次在股权变更后，控股权在山东省政府层面。
公开信息显示，山东金融资产由山东省人民政府批准设立，是国内目前最大的地方资产管理公司，由山东省鲁信投资控股集团有限公司（简称“鲁信集团”）持股62%。
在过去几年，山东金融资产就在接盘恒丰银行股权，曾多次在阿里司法拍卖平台拍下恒丰银行的股权。2021年12月底，山东金融资产先后两次分别以2.33亿元和1.40亿元拍下恒丰银行2.93亿股和1.76亿股股份。2023年6月9日，又拍下该行共计4789.18万股股份。
同时山东金融资产还收了恒丰银行大量的不良贷款。资料显示，因为接连腐败导致经营困境，2018年，恒丰银行不良贷款余额为1635.61亿元，不良率高达28.44％。这个不良包袱被山东金融资产吃下，2019年末，恒丰银行的不良贷款余额减少到149.66亿元，不良贷款率下降至3.38%，也为之后的整改做了铺垫。
现国家金融监督管理总局党委委员、副局长周亮曾在《完善公司治理促进股份制银行高质量发展》的文章中对恒丰银行的整改工作进行过简短表述：“恒丰银行是一家全国性股份制商业银行，一段时期以来违法违规问题频繁出现，并且发生了重大案件。按照党中央、国务院决策部署，金融管理部门和地方党委政府密切配合，采取果断措施处置风险，全面加强党的领导，完善治理结构，调整充实领导班子，全面撤换董事会、监事会和高管层人员。坚决清退违法违规股权股东，按照司法程序惩治违法犯罪分子。通过剥离不良资产、老股东缩股、地方政府注资、引入新的战略投资者，稳妥化解风险，完成市场化改革重组”。
并称恒丰银行已经从一家“坏银行”变成一家“好银行”，成为改革重组的成功案例。
但《全球财说》认为，周局长这里的“好银行”应该是指与过去相对而言相对健康的银行，其中很重要的一点就是不良率的下滑。
好银行并没有确定的定义，但起码要符合经营稳健、资产质量稳定、有核心业务竞争力等几个方面，目前来看恒丰银行只是比过去相对向好、相对健康，但距离真正的好银行还有差距，经营过程中仍有违规行为存在。
2月7日，该行发布公告称，该行杭州分行授信业务中存在的房地产开发贷款管理不审慎、固定资产贷款管理不审慎、流动资金贷款“三查”不到位等问题，给予380万元的处罚。
《全球财说》在分析了该行2023年业绩后，认为该行经营状况在向好，但距离业绩亮眼还有较大差距。
净利下滑
2023年恒丰银行营业收入微增，营业利润实现增长，不过净利润下滑。
财报数据显示，恒丰银行2023全年营业收入252.75亿元、同比增长0.62%。营业利润同比增长6.36%，不过由于转回已确认的递延所得税资产造成该行实现净利润51.36亿元，同比减少15.95亿元，降幅23.70%。
从营业收入构成来看，可以看出该行还是靠做大规模拉动利息收入生存，2023年该行实现利息收入503.30亿元，同比增加29.16亿元，增幅6.15%，其中贷款和垫款及类信贷债权资产利息收入在利息收入中占比为75.31%，投资利息收入占比为19.68%，这两大因素的规模拉动带动了利息收入的增长。
贷款和垫款总额8123亿元、同比增长14.08%，投资的日均余额同比增长了25.22%，二者因为规模的增长，在抵消了利率下行的因素后，分别最终各自为利息收入增长了11.51亿和18.19亿，虽然投资的规模不及贷款和垫款，但最终带来的利息收入是高于贷款和垫款的。
利息收入实现了增长，但非利息收入同比下降，2023年实现非利息净收入50.00亿元，该行称主要受宏观环境因素影响，同比减少4.91亿元，降幅8.94%。其中手续费及佣金净收入22.27亿元，同比减少2.6亿元，降幅10.45%；其他净收入27.73亿元，同比减少2.31亿元，降幅7.69%。
手续费及佣金收入中拖后腿的是代理及受托业务收入，2023年实现11.48亿元，同比减少35.21%，该行称主要原因为理财产品规模下降。
但《全球财说》没找到理财产品规模下降的具体数据，同时根据其中关于理财方面的表述，似乎也不像是下降，前后有些矛盾，该行在资产管理业务内容部分分析理财时提到：一是规模逆境增加。在压降老产品近200亿的情况下，产品规模实现逆境增长，期末规模1203 亿元，较年初增加190亿元、提升19%。二是产品结构优化。符合资管新规的新产品规模突破1000亿元、达到1104亿元，较年初增加369亿元，增长50%，新产品比率达92%，较年初提升20个百分点。三是代销实现突破。落地销售机构13家，年末行外代销规模达到228亿元，较年初提升891%。财富管理业务部分提到报告期内，寿险销量较上年增长261.79%。
能看到的信息都在提增长，究竟是哪类理财产品规模下降似乎还是未知。
从业务类型上看，恒丰银行以公司银行业务为主，从存贷款占比情况即可看出，公司类存款2023年占比为75.43%，其中又以公司类活期存款为主，占比达40.94%，较上年末增长17.15%，在当前利率下行背景下，公司类活期存款日均余额平均成本率是上行的，当然该行存款总的平均成本率表现为下行。不过据此也说明该行对公存款揽存不易，过多的公司活期存款对该行存款稳定性或会有较大影响隐患。
公司类贷款在贷款中的占比更高，在8成以上，在个贷结构中，占比最高的是房贷。
从资产质量来看，在持续恢复中，不良率继续下降，拨备覆盖率合规，但仍要继续改善，毕竟在同类银行中，该行资产质量水平仍属于下游水平。2023年末不良贷款率1.72%，较上年末下降0.09个百分点，实现连续20个季度下降。不良贷款拨备覆盖率152.24%，较上年末下降0.22个百分点。不过不良贷款余额仍在增长，较上年增长8%。好消息是该行逾期贷款下降。
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