它是中国首家因欺诈退市公司,老板0元接巨亏工厂,二十年后入狱

它是中国首家因欺诈退市公司,老板0元接巨亏工厂,二十年后入狱
2019年05月23日 07:05 市界

作者丨市界 冯晨晨

如果能重来,哪怕上不了市,温德乙应该也不会选择造假,或许连当初的“接盘侠”都不会当。

5月22日,已退市的欣泰电气发布公告称,近期收到丹东市中级人民法院的《刑事判决书》,因犯欺诈发行罪被罚832万元。此外,欣泰电气原董事长及实际控制人温德乙,被判有期徒刑三年,并处罚金十万元;总会计师刘明胜,被判有期徒刑两年,并处罚金八万元。

欣泰电气在公告中提醒,公司已进入重整程序,存在因《中华人民共和国企业破产法》规定的重整不成功而破产清算的风险。

欺诈上市

老板自称“罪不至死”

温德乙被判刑的事情,要从几年前说起。

2015年5月,辽宁证监局对辖区内欣泰电气进行现场检查,发其可能存在财务数据不真实等问题。2016年8月,证监会发布公告,欣泰电气因涉嫌经济犯罪被立案侦查。

原来,经过10个月的调查发现,欣泰电气经常在披露的定期报告中做虚假记载。更严重的是,公司实际控制人温德乙,以员工名义从公司借款供其个人使用,占用欣泰电气6388万元,在《2014年年度报告》中存在重大遗漏。

根据《证券法》第一百八十九条规定, “发行人不符合发行条件,却以欺骗手段骗取发行核准”的行为,即欣泰电气财务造假已然坐实,证监会已认定其属欺诈上市。 据证监会初步统计,事件涉及1.2万名受损适格投资者,预计索赔金额超过2.4亿。

此后,深交所根据《创业板股票上市规则(2014年修订)》相关规定,启动欣泰电气后续退市程序。2017年6月23日,深交所决定欣泰电气股票终止上市。至此,欣泰电气成为首个被强制退市的上市公司。

因不服监管部门作出的行政处罚,在证监会立案调查期间,欣泰电气两度提起上诉,分别于2017年初和2017年末状告证监会、深交所,但均以败诉收场。

在欣泰电气董事长温德乙看来,自己犯下的事“罪不至死”,公司不应落到退市的下场。“我连营业收入都没有造假,只是在流水上造了点假,就像原来利润5万元,我把他记成6万元一样。”温德乙曾对记者表示。

可能大家想不到,这位自称“罪不至死”的董事长,二十几年前还是位土生土长的农民。后来,在凭“一己之力”打造出电气帝国后,自己也进了监狱。

出身农民

0元接盘巨亏工厂

温德乙出生于农村,高中未毕业即在家务农。1979年的一次偶然,温德乙认识了一位知青,并跟他学修理变压器,从此和变压器相结下不解之缘。1992年,略有小成的他,选择到丹东创业。

1998年初,丹东市民政局决定将60年代建立,从事机械、电工设备制造的丹东整流厂转制出售,并给出0元的报价。

其时,这个厂除价值600多万的土地外,不仅没啥值钱东西,总负债还高达1100多万,另有430多万元的职工安置费需要支付。0元接盘看似赚了,但怎么看都是笔亏本买卖。也正因此,工厂出售计划始终无人问津。

直到同年年底,丹东市民政局终于找到了温德乙这个“接盘侠”。1999年3月,温德乙将丹东整流厂改制为丹东整流器公司,公司注册资本440万元,90%的股份记在温德乙名下,另外10%记在妻子刘桂文名下。

温德乙不简单。同年,他从丹东市廉价收购到一家企业,并经过一系列操作后,将其改变为丹东输变电设备制造集团有限公司,以同样的持股方式进行操控,温德乙持股90%,刘桂文持股10%。

随后,温德乙利用丹东输变电设备制造集团有限公司,承诺出资价值560万的厂房、设备和存货,对丹东整流器公司进行增资。完成之后,输变电集团成为控股股东持股56%,温德乙夫妻二人持股44%。不过,这场增资一直都是“空头支票”,3年都没有到位。

2001年9月,温德乙将10%的股权无偿转让给孙文东,并由其担任公司的法定代表人。此后,温德乙又设立辽宁欣泰股份有限公司,并通过该公司控制丹东整流器公司,随后注销丹东欣泰输变电集团有限公司。

2006年,温德乙以整流器公司计划上市为名义,收回辽宁欣泰全部股权,让整流器公司的核心管理层和技术骨干进行增资入股,并改为丹东欣泰电气股份有限公司。温德乙控股的辽宁欣泰,持有欣泰电气71.15%的股份。

此后,温德乙继续引入投资,其中便包括北京世欣鼎成投资中心(有限合伙)等等,欣泰电气的声势,一步步壮大。

种下“雷雷硕果”

财务造假被实锤

就在温德乙觉得万事俱备,创业板的一纸“否决令”,让他动起了歪脑筋。

2011年3月18日,欣泰电气首发申请竟未获通过。温德乙认识到,欣泰电气之所以被否决,盈利能力差是根本原因。

对温德乙来说,想要在上市上成功突围,必须迈过盈利能力差这道坎儿。然而,作为制造业的欣泰电气,面对激烈的竞争和市场的下行压力,想快速提高盈利能力,谈何容易。

要不就赌一把?这或许是温德乙当时最真实的想法。

2011年11月,欣泰电气再次向证监会提交IPO申请,2012年7月3日通过创业板审核,并于2014年1月3日,取得发行批文。同年1月27日,欣泰电气上市,首日股价暴涨44.02%,报收23.49元/股。温德乙苦心孤诣十余年的资本运作,终于结下“雷雷硕果”。

上市之后,由于信息更加公开透明,很快欣泰电气的财务数据漏洞被放大几百倍,质疑和指责接踵而来,随后便是股东和机构的疯狂减持套现。一时间,人人自危。

2015年7月,上市仅1年半的欣泰电气,便收到证监会的立案调查通知书。经过10个月的调查,欣泰电气被证实存在虚假记载和重大遗漏。

至此,温德乙的上市梦,刚刚成型便惨被碾碎,自己种下的“雷雷硕果”,终是要自己吃的。

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