当前，中国信托行业步入转型升级的关键阶段，追求可持续增长和高质量发展成为行业共识。ESG（环境、社会和治理）理念与信托行业长期投资的资金属性以及负责任投资的本质要求相契合，为信托行业提供了转型升级的新路径，逐渐成为行业发展的主流趋势。
在此背景下，信托公司正加速将ESG评价体系融入战略规划和管理的各个环节，构建以可持续性和社会责任为核心的新业务模式，在促进业务结构转型的同时，实现环境保护和社会责任的协同发展。作为业内最早发布ESG报告的信托公司，山东国信（1697.HK）无疑走在国内ESG实践的前列。
日前，山东国信发布了《2023年环境、社会及管治报告》，全方位展示了其最近一年在ESG领域的探索成果。不难发现，作为一家国有控股金融机构，山东国信积极响应国家政策的持续引导，坚守长期主义信条，已经将ESG理念全方位整合到整体业务运营中，在推动自身高质量发展的同时，也为行业的转型升级提供实践指导。
深入秉持ESG理念，为转型注入长期动能
随着新三分类的落地，国内信托行业迎来彻底重塑，行业处于角色和定位的摸索期。在ESG理念的引导下，信托企业能够更好地发挥其独特的制度优势和跨市场资产配置优势，提供更加多元化和可持续的金融产品和服务，为其创造可持续价值和践行社会担当提供有力的支持。因此，在政策与市场的双重驱动下，ESG理念成为信托企业积极应变的一个突破点。
山东国信深刻理解把握上层思想的丰富内涵和实践要义，深入贯彻党的二十大精神和中央金融会议的要求，秉持“稳中求进”的工作总基调，将ESG理念融入到发展基因之中，并具体落实到企业文化、治理结构、合规性管理、ESG机制管理等多个层面，保障企业行走于“稳健高质”发展轨道，全力提高服务实体经济的效率和质量，践行“金融报国”、“金融为民”的发展理念。
核心业务层面，山东国信紧跟供给侧结构性改革、山东新旧动能转换及黄河流域生态保护和高质量发展等国家和区域重大战略，不断优化自身的业务结构和服务方式，实现功能性和盈利性之间关系的有效平衡。体现在具体案例上，我们看到，在过去的一年中，山东国信积极参与到支持山东省“十强产业”发展、服务山东省重大民生项目建设、纾困房企助力“保交楼、稳民生”的进程中，彰显自身坚守“服务地方经济社会发展，满足人民美好生活需要”的初心和使命。值得一提的是，山东国信还积极探索开展预付类资金服务信托，落地“山东安心付”系列服务信托产品并开发建设配套的业务系统，为保障消费者资金安全、提振消费信心贡献信托智慧。
截至2023年末，山东国信投向山东省内的存续信托规模达到682.04亿元（人民币，下同），“引资入鲁”存续规模为46.24亿元；支持区域经济及中小微企业发展，新设面向小微企业信托项目75个，累计放款达到148.55亿元。此外，2023财年山东国信上缴税金总额达到6.38亿元，近五年上缴税金总额合计高达39.46亿元，用自身的稳健经营成果回馈社会。
家族信托、慈善信托多点开花，加速回归本源进程
山东国信以满足人民群众日益增长的财富管理需求为价值追求，进一步完善财富管理能力新体系。在ESG实践中，山东国信坚守受托人定位，深入落实信托业务与固有业务“协同联动”的发展战略，主动管理能力和服务能力获得市场肯定。例如，在深圳证券交易所2022年度优秀交易机构及个人评选中，获评为“优秀债券投资交易机构－信托类”，两名员工获评“优秀债券投资交易机构－优秀个人”荣誉称号；又例如，泰山宝、山东建设发展基金等主动管理产品长期业绩表现亮眼，其中，泰山宝再获信托业标品权威奖项“固定收益类产品金牛奖”。
此外，山东国信在家族信托领域的创新实践一直走在行业前列，截至2023年底，其家族信托业务存续规模约400亿元，继续保持行业领先地位，彰显先发优势。2023年，山东国信的家族信托业务持续保持高速增长，于2023年新增1,500单，新增规模约145亿元；于年内获评“卓越家族办公室”、“2023卓越竞争力家族信托品牌”等多项业内荣誉，在促进社会和谐方面的贡献获得广泛认可。
另一方面，慈善公益也是山东国信践行ESG理念的重要方向。山东国信充分发挥信托制度优势，在慈善信托和社会公益方面不断创新，通过打造“金融+慈善”新模式，引导财富向善，履行精准扶贫和公益责任，促进共同富裕。2023年，公司新增20单慈善信托，新增规模约5,000万元，新增单数和新增规模均为历史新高；截至2023年末，山东国信已累计设立并备案34单慈善信托，累计交付接近人民币1.4亿元，年内慈善信托支出760余万元，直接受益人871人。
多维度“绿色”发展，捕捉发展的新增长点
“双碳”战略目标下，绿色发展是经济社会转型的必然方向，在企业ESG实践中同样扮演着至关重要的角色。信托行业与ESG理念所倡导的绿色发展相融合，具有全局视野和长远眼光，能够将社会效益与经济效益相结合，催生出信托行业新的业务领域及增长机遇，为信托企业的持续高质量发展带来新的发展契机。
在绿色信托实践中，山东国信在自身的“十四五规划”中明确将绿色信托作为公司发展战略，充分发挥信托制度和功能优势，围绕绿色投融资业务、绿色服务信托、绿色运营模式等多个维度践行ESG理念，全方位参与金融创新，助力社会经济绿色转型。具体来看，山东国信成立了绿色信托研究团队，积极与主营业务展开联动，聚焦绿色领域进行业务创新，为不同发展阶段的绿色产业和绿色企业提供丰富多样的金融服务。例如，其发行的“山东信托•鑫源9号集合资金信托计划”，能够直接支持当地水站建设、污水处理、管网改造等基础设施和民生工程，为全省绿色低碳高质量发展贡献力量。
ESG报告显示，2023年山东国信的绿色信托业务取得快速发展，新增绿色信托业务12.17亿元；截至2023年末，绿色信托资产存续规模达到28.3亿元，其中绿色信托业务规模为15.59亿元，绿色债券投资规模12.71亿元。同时，凭借跨市场交易和灵活创新的交易结构设计，山东国信在绿色信托方面的创新与探索亦获市场认可，例如，其发行的全国首单经绿色认证的CCER碳资产收益权绿色信托——“碳中和•碳资产投资集合资金信托计划”获评“2022年度山东省支持经济高质量发展十大优秀金融创新产品”。
在企业内部，山东国信高度重视员工的培养和发展，通过提供全面的培训和职业发展机会，促进员工个人成长和潜能释放，进而推动公司自身的长远高质量发展。另一方面，山东国信还积极践行环保理念，实施了一系列节能减排措施，让“绿色办公”文化融入到员工生活和工作的方方面面，并乘势数字化转型浪潮，采用环保技术和设备，降低碳排放及运营成本。例如，公司采用软件定义数据中心理念建设新数据中心，以减少物理设备数量，提高单位算力能效。
综合来看，通过深入实施ESG理念，山东国信转型升级的方向更为明确并取得了阶段性显著成果，实现了经济效益与可持续发展的有机结合，展现国企的责任与担当。拉长视角，国内信托行业正迎来发展新阶段，在新一轮回归本源的浪潮之中，山东国信有望凭借其在ESG领域的经验及优势，持续深化对ESG理念的理解，助力构建一个更加可持续的金融生态环境，为建设和谐社会、美好社区贡献更多的信托力量和信托智慧。
