撰稿|芋圆
来源|贝多财经
近期，中银消费金融有限公司（下称“中银消费金融”或“中银消金”）接到来自国家金融监督管理总局近百万罚单，引起业内广泛关注。
据贝多财经了解，中银消金是由中国银行联合其他法人股东成立的消费金融公司。近几年，中银消金的发展颇为艰难，盈利和资产质量双双承压。
一、新领导上任，屡接大额罚单
2024年12月25日，国家金融监督管理总局发布对中银消金的处罚公告。公告显示，中银消金因投诉管理工作不到位、对合作机构管理未尽职、催收行为不当而被罚款90万元。
截自国家金融监督管理总局官网
这已经是2024年中银消金董事长和总经理换任后与该公司有关的第三张罚单了。此前，7月9日，时任中银消金重庆区域中心职员万意因对公司员工行为管理严重违反审慎经营规则负有直接责任而被禁止从事银行业工作五年。
紧随其后的7月10日，中银消金就因员工行为管理严重违反审慎经营规则而被国家金融监督管理总局罚款50万元。合规性问题俨然成为中银消金一大隐患，想必要让新任董事长高维斌和总经理陈小琳多费一番心力了。
2024年4月1日，中银消金发布公告，宣布国家金融监督管理总局核准高维斌为中银消金的新任董事长；在随后的5月24日，该公司再次发布公告宣布国家金融监督管理总局核准陈小琳为其新任总经理。
公开资料显示，高维斌曾任中国银行总行相关部门负责人，以及中国银行一级分行行领导等职务。相比之下，陈小琳曾先后任中国银行厦门市、大连市、福建省分行副行长。
两位新任掌门上任已临近一年，虽然中银消金并未公布具体的业绩数据但从中银消金频频地融资和出清不良资产活动中看得出中银消金的整体经营状况恐怕不容乐观。
2024年9月30日，中银消金发布公告称，2024年度中银消金向中国银行融资余额不超过300亿元；向股东及股东子公司（百联财务、中银通支付等）吸收存款余额不超过100亿元；向其他关联方融资余额不超过100亿元。
贝多财经整理中银消金官网信息发现，自2024年5月起，中银消金与股东及其关联法人开展融资类业务2次，融资合计125亿元，分别是与百联集团财务有限责任公司签署协议金额80亿元，与中银通支付商务有限公司签署协议金额10亿元，与浦东银行签署协议金额为35亿元。此外，中银消金还向中国银行借款4次，借款金额合计75亿元。
除了频繁大量融资，中银消金还在银登网屡次挂牌出清不良资产。
贝多财经整理发现，中银消金在2024年合计挂牌转让81期个人不良资产，其中，仅12月20日转让的个人不良资产就涉及未偿本金总额2.92亿元，未偿利息总额1.49亿元，未偿本息总额4.41亿元，资产笔数合计3358笔。
截自银登网
在81期个人不良资产转让中，并不都是一次新挂牌，比如，第2、4、5、20、46、47、48、52、59、61、68、70、72、73、74、79、80、82、83期就分别挂牌两次，第13、21、22、25、27、31、32、44、63期就分别被挂牌三次。
二、应时而生，业绩难升
个人消费信贷是借贷市场趋之若鹜的“大饼”，该领域存在相当一部分有消费信贷需求但可能难以从传统银行获得贷款的客户，如年轻消费者、中低收入者等群体，他们可能由于信用记录较少或者收入不够稳定，而在银行贷款审批中较难通过，但其中大多数人又有足够强烈的贷款愿望和充足的还款能力。
对此，有资本实力足够雄厚的企业或者银行会选择成立消费金融公司来专门对接这部分客户，消费金融公司会根据客户的消费场景和还款能力提供更灵活的贷款方案以及更加简便的贷款流程，其中，背靠银行的消费金融公司自然会更引人注目。
中银消金成立于2010年6月，是全国首批试点的四家消费金融公司之一，也是上海第一家消费金融公司，是第二家获批的消费金融公司。不过，近几年中银消金的发展势头并没有显现出其该有的先发优势。
据联合资信所发布的信用评级报告，截至2023年末，中银消金资产总额为748.16亿元，在持牌消费金融公司中仅处于中等水平，但仍属于行业内规模较大的公司之一，但2021年至2023年，中银消金持续处于增收不增利的尴尬境遇。
2021年至2023年，中银消金的营收分别约53.45亿元、67.58亿元和78.56亿元，2022年、2023年的增幅分别为26.44%、16.25%；而净利润分别为8.53亿元、6.32亿元和5.37亿元，2022年、2023年的增幅分别为-25.91%、-15.03%，利润连续两年下滑。
因为消费金融公司并不吸收存款，自有资金较少，主要收入来源是贷款的利息收入以及手续费及佣金收入，因此在利息普遍收窄的当下也能够理解中银消金的生存不易，只是该公司在盈利艰难的同时，其急剧恶化的不良贷款情况仍然让人难以理解。
截至2023年末，中银消金的不良贷款率为3.47%，较2022年末上升0.67个百分点；不良贷款余额719.48亿元，较2022年末上涨101.45亿元。此外，在贷款的五级分类中，虽然正常类贷款的金额有所增加，但关注类和不良贷款的余额同样有所上升，甚至涨幅更甚。
截至2023年末，中银消金的正常类贷款余额676.84亿元，同比上涨15.39%；关注类贷款余额17.69亿元，同比上涨25.02%；次级类贷款余额6.06亿元，同比上涨19.29%；可疑类贷款余额12.01亿元，同比上涨85.05%；损失类贷款余额6.88亿元，同比上涨20.49%。
不良贷款余额的上涨不可避免地带来信用减值损失的上升，截至2023年末，中银消金提取信用减值损失59.29亿元，同比上涨21.60%。在不良贷款和减值损失上升的情况下，中银消金却反而压降了拨备覆盖率，截至2023年末，中银消金的拨备覆盖率为231.00%，较2022年末跌降49.16个百分点。
从中银消金持续处于高位的不良贷款来看，压降拨备覆盖率不可能是因为中银消金对贷款情况在保持乐观，只能是资本充足性有限的无奈之举，在盈利和资产质量的消耗下，中银消金的资本充足性确实面临补充压力。
截至2023年末，中银消金的资本充足率为12.24%，较2022年末减少1.44个百分点；一级资本补充率和核心一级资本充足率均为11.23%，较2022年末减少1.44个百分点。同时，各项资产充足率水平也已经接近10%的监管红线。
过往这样的业绩表现也就不难理解新领导上任后对资本的高度关注了，沉疴旧疾未见改善，又有新的隐患不断出现，不知中银消金反哺中国银行还需多久。
