本文转自：中国证券报
证券代码：002479 证券简称：富春环保 编号：2024-035 浙江富春江环保热电股份有限公司 第六届董事会第七次会议决议的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 浙江富春江环保热电股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第七次会议（以下简称“会议”）通知于2024年9月14日以专人送达方式发出，会议于2024年9月20日在浙江省杭州市富阳区江滨东大道138号五楼会议室以现场和通讯相结合的形式召开。应到董事9人，实到董事9人。公司监事、高管人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开以及参与表决董事人数符合《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规的规定。会议由万娇女士主持，经参加会议董事认真审议并经记名投票方式表决，通过以下决议： 一、审议通过了《关于2024年度商品期货套期保值计划的议案》。 经审核，公司董事会同意子公司浙江遂昌汇金有色金属有限公司（以下简称“汇金公司”）开展2024年度套期保值业务，根据资产规模及业务需求情况，汇金公司套期保值业务拟投入的保证金余额为不超过5,000万元，授权期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过已审议额度，资金来源为自有及自筹资金。交易品种包括铜等与公司生产实际相关的金属期货标准合约，不进行场外交易。期限为自董事会审议通过之日起12个月，额度在审批期限内可循环滚动使用。具体内容详见公司于2024年9月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于开展套期保值业务的公告》（公告编号：2024-036）。 表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权，此项决议通过。 二、审议通过了《关于公司套期保值业务管理制度的议案》。 具体内容详见公司于2024年9月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《浙江富春江环保热电股份有限公司套期保值业务管理制度》。 表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权，此项决议通过。 特此公告。 浙江富春江环保热电股份有限公司 董事会 2024年9月20日 证券代码：002479 证券简称：富春环保 编号：2024-036 浙江富春江环保热电股份有限公司 关于开展套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 重要内容提示： 1、浙江富春江环保热电股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司浙江遂昌汇金有色金属有限公司（以下简称“汇金公司”）自产铜、锡、金、银、铂、钯，以及镍、铅等金属，为防范金属市场价格发生不利变动而引发的经营风险，汇金公司计划开展商品套期保值业务，以有效管理价格大幅波动的风险，增强公司经营业绩的稳定性和可持续性。套期保值拟投入的保证金余额为不超过5,000万元，授权期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过已审议额度，交易品种包括铜等与公司生产实际相关的金属期货标准合约，不进行场外交易。期限为自董事会审议通过之日起12个月，额度在审批期限内可循环滚动使用。 2、本事项已经公司第六届董事会第七次会议审议通过，本事项在董事会审批权限内，无需提交股东大会审议。 3、公司开展期货套期保值业务不以投机为目的，主要为规避金属市场价格的大幅波动给公司带来的风险。进行交易时严格遵循合法合规、审慎和安全的原则，但同时也会存在一定的风险，包括市场风险、资金风险、技术风险、操作风险、政策风险等。 一、交易情况概述 1、交易目的 公司控股子公司汇金公司自产铜、锡、金、银、铂、钯，以及镍、铅等金属，为防范金属市场价格发生不利变动而引发的经营风险，汇金公司计划开展商品套期保值业务，以有效管理价格大幅波动的风险，增强公司经营业绩的稳定性和可持续性。 2、交易金额 公司拟投入的保证金余额为不超过5,000万元。授权期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过已审议额度。 3、交易方式 在期货交易所买卖标准化的期货合约，交易品种包括铜等与公司生产实际相关的金属期货标准合约，不进行场外交易。 4、交易期限 期限为自董事会审议通过之日起12个月，额度在审批期限内可循环滚动使用。 5、资金来源 自有及自筹资金，不涉及募集资金。 二、审议程序 公司于2024年9月20日召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于2024年度商品期货套期保值计划的议案》，同意汇金公司开展原材料期货套期保值业务。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一交易与关联交易》以及《公司商品期货套期保值业务管理制度》等规定，本事项在董事会审批权限内，无需提交股东大会审议。 三、交易风险分析及风控措施 （一）风险分析 公司通过套期保值操作可以规避金属铜价格波动对公司造成的影响，有利于公司的正常经营，但同时也可能存在一定风险，具体如下： 1、市场风险：市场风险主要分为以下三个，市场价格风险、基差风险和资金风险。 市场价格风险是指当期货价格变动方向与公司所持头寸相反时，造成期货账户出现浮亏。市场价格风险对期货账户可能造成的浮亏，可以被现货市场上的盈利所抵消。 基差是指现货和期货的价差。在理想情况下，现货价格涨跌和期货价格保持一致。公司通过套期保值使得期货账户盈亏和现货亏盈保持一致。但是受期货期权等衍生品市场相关因素影响，期货价格的波动时间与波动幅度与现货价格并非完全一致。 资金风险和市场价格风险有一定的关联。当期货价格变动方向和公司持有头寸相反时，可能造成期货账户保证金不足以及保证金追加不及时被强制平仓的情形，届时需要对期货账户资金进行补充。为应对资金风险，公司需要有足量的流动资金，对可能出现的需要追保的情况进行资金补充。 2、市场流动性风险：由于市场交易不活跃或市场中断，无法按现行市价价格或与之相近的价格平仓所产生的风险。 3、技术及操作风险：由于商品衍生品业务专业性较强，复杂程度较高，会存在因无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，或人为的操作失误所导致意外损失的可能。 4、政策及法律风险：由于国家法律、法规、政策变化以及期货交易所交易规则的修改和紧急措施的出台等原因，从而导致期货市场发生剧烈变动或无法交易的风险。 （二）风险控制措施 1、公司已制定《套期保值业务管理制度》，对套期保值业务的审批权限、组织机构设置及职责、授权管理、执行流程和风险处理程序等作出了明确规定，在整个套期保值操作过程中所有业务都将严格按照上述制度执行； 2、公司已建立完善的组织机构，设有套期保值领导小组、工作小组和风控小组，配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员，明确相应人员的职责，并建立了符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统； 3、公司套期保值领导小组、工作小组将根据公司业务需求，对政治经济形势、产业发展、期货市场等情况进行综合研判分析，审慎制定具体的套期保值方案。此外，工作小组将实时关注市场走势、资金情况和持有头寸等情况，适时报告领导小组调整操作策略； 4、公司套期保值风控小组在套期保值业务具体执行过程中，将实时关注市场风险、资金风险、操作风险、基差风险等，及时监测、评估公司敞口风险。当出现市场波动风险及其他异常风险时，制定相应的风险控制方案，并及时报告领导小组。风控小组、审计部根据情况对套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行检查或审计； 5、公司将合理调度资金用于套期保值业务，严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金； 6、公司将持续加强对业务人员的培训，提升专业技能和业务水平，增强风险管理及防范意识，有余力的相关人员可以参加期货从业资格证考试等； 7、公司将选择与资信好、业务实力强的期货经纪公司合作，以避免发生信用风险。 四、相关会计处理 公司根据财政部《商品期货套期业务会计处理暂行规定》、《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第39号一公允价值计量》等相关规定及其指南，对公司套期保值业务进行日常核算。公司将购买的期货合约分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，对于已交割的期货合约产品的损益计入当期投资收益，对于未交割的期货合约产品按公允价值计量并将其损益计入公允价值变动损益，交易性金融资产及交易性金融负债反映公司期末持有的期货合约公允价值变动情况。 五、独立董事专门会议审查意见 公司对汇金公司生产经营涉及的金属开展商品套期保值业务是基于企业实际经营情况和市场环境的综合考虑，符合公司经营发展的需要。公司已制定《套期保值业务管理制度》及相关的风险控制措施，有利于加强对期货套期保值的风险管理和控制。相关业务履行了相应的决策程序，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。 六、备查文件 1、《第六届董事会第七次会议决议》； 2、《关于开展套期保值业务的可行性分析报告》。 特此公告。 浙江富春江环保热电股份有限公司 董事会 2024年9月20日
