本文转自：中国证券报
证券代码：601998 证券简称：中信银行 公告编号：临2024-072 转债代码：113021 转债简称：中信转债 中信银行股份有限公司关于根据2024年中期利润分配方案调整A股可转换公司债券转股价格的公告 本行董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 证券停复牌情况：适用 因实施2024年A股普通股中期分红派息，中信银行股份有限公司（以下简称“本行”）的相关证券停复牌情况如下：自2024年A股普通股中期分红派息实施公告前一交易日（2024年12月3日）至本次分红派息股权登记日（2024年12月10日）期间，中信转债（113021）停止转股，本次分红派息股权登记日后的第一个交易日（2024年12月11日）起，中信转债恢复转股。 ■ ● 中信转债调整前的转股价格：人民币5.77元/股 ● 中信转债调整后的转股价格：人民币5.59元/股 ● 中信转债本次转股价格调整实施日期：2024年12月11日 一、转股价格调整的依据 2024年11月20日，本行2024年第二次临时股东大会审议通过关于《中信银行股份有限公司2024年中期利润分配方案》的议案，决定以本次分红派息的股权登记日登记的总股本为基数，向股权登记日登记在册的A股股东和H股股东每10股派发现金股息1.847元人民币（含税），按截至2024年6月30日本行A股和H股总股本数53,456,539,588股计算，分派2024年中期普通股现金股息总额为人民币9,873,422,861.90元（含税）。由于本行发行的可转换公司债券处于转股期，若本行总股本在本次分红派息的股权登记日前发生变动，届时拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将在相关公告中披露。2024年上半年不进行资本公积金转增股本。 因本行发行的可转换公司债券“中信转债”转股，2024年7月1日至2024年12月2日期间，本行普通股总股本由53,456,539,588股增至54,098,007,724股，按照维持分配总额不变的原则，相应调整每股分配比例，调整后每10股派发现金股息为1.825元人民币（含税）。具体调整情况详见本行于2024年12月3日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和本行网站（www.citicbank.com）发布的《中信银行股份有限公司关于2024年中期利润分配方案调整分配比例的公告》。 本次利润分配具体实施情况详见同日发布于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和本行网站（www.citicbank.com）的《中信银行股份有限公司2024年A股普通股中期分红派息实施公告》。 本行2024年中期利润分配方案实施后，将依据《中信银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书》发行条款及相关规定对中信转债当期转股价格进行调整。 二、转股价格调整公式与调整结果 本行于2019年3月4日发行了面值总额为400亿元人民币的A股可转换公司债券，债券简称为“中信转债”，债券代码为“113021”。根据《中信银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书》相关条款及有关法规规定，在中信转债发行之后，当本行因派送现金股利使本行股东权益发生变化时，将按下述公式进行中信转债转股价格的调整： 派送现金股利：P1=P0-D 以上公式中：P0为调整前转股价格，D为每股派送现金股利，P1为调整后转股价格。 根据上述约定，因本行2024年中期利润分配，中信转债自2024年12月3日至本次分红派息股权登记日（2024年12月10日）期间暂停转股，本次分红派息股权登记日后的第一个交易日（2024年12月11日）恢复转股，中信转债转股价格自2024年12月11日由人民币5.77元/股调整为人民币5.59元/股。 特此公告。 中信银行股份有限公司董事会 2024年12月3日 证券代码：601998 证券简称：中信银行 公告编号：临2024-071 中信银行股份有限公司2024年A股普通股中期分红派息实施公告 本行董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 每股分配比例 A股每股现金红利人民币0.1825元（含税）。 税后每股现金红利：对于自然人股东及证券投资基金股东，本行暂不代扣代缴其个人所得税，每股派发现金红利人民币0.1825元，待其转让股票时根据持股期限计算应纳税额。对于合格境外机构投资者（QFII）和香港市场投资者（包括企业和个人），本行按10%税率代扣代缴其所得税，每股派发现金红利人民币0.16425元。对于其他A股股东（含机构投资者），其所得税由其自行申报缴纳，本行每股派发现金红利人民币0.1825元。 ● 相关日期 ■ ● 差异化分红送转： 否 一、通过分配方案的股东大会届次和日期 本次利润分配方案经中信银行股份有限公司（以下简称“本行”）2024年11月20日的2024年第二次临时股东大会审议通过。 二、分配方案 1.发放年度 2024年中期 2.分派对象 截至股权登记日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）登记在册的本行全体A股股东。 有关H股股东的分红派息事宜，请参见本行于2024年11月20日、2024年12月2日在香港联合交易所网站（www.hkexnews.hk）和本行网站（www.citicbank.com）分别发布的《公告 于2024年11月20日召开的2024年第二次临时股东大会表决结果及派发中期股息》和《公告 调整2024年中期利润分配方案分配比例》公告。 3.分配方案： 本次利润分配以截至股权登记日登记的本行普通股总股本54,098,007,724股为基数，向全体股东每股派发现金红利人民币0.1825元（含税），共计派发现金红利人民币9,872,886,409.63元（含税，利润分配总额差异系每股现金红利的尾数四舍五入所致）。其中A股股本为39,215,844,747股，派发A股现金红利人民币7,156,891,666.33元（含税）。 三、相关日期 ■ 四、分配实施办法 1.实施办法 除本行自行发放对象外，其他A股无限售条件流通股的红利，本行委托中国结算上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日（2024年12月10日）上海证券交易所收市后登记在册并在上海证券交易所各会员办理了指定交易的股东派发。已办理指定交易的投资者可于红利发放日（2024年12月11日）在其指定的证券营业部领取现金红利，未办理指定交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。 2.自行发放对象 本行股东中国中信金融控股有限公司、中国烟草总公司的A股现金红利由本行直接发放。 3.扣税说明 （1）对于持有本行A股股份的自然人股东及证券投资基金股东，根据财政部、国家税务总局、中国证监会《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔2012〕85号）、《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔2015〕101号）的有关规定，自上述股东取得本行股票之日起，持股期限超过1年的，其股息红利所得暂免征收个人所得税，实际每股派发现金红利人民币0.1825元；持股1年以内（含1年）的，本行暂不代扣代缴其个人所得税，实际每股派发现金红利人民币0.1825元，上述股东转让股票时，中国结算上海分公司根据其持股期限计算实际应纳税额，由证券公司等股份托管机构从其资金账户中扣收并划付中国结算上海分公司，中国结算上海分公司于次月5个工作日内划付本行，本行在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。具体实际税负为：持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额，实际税负为20%；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，其股息红利所得暂减按50%计入应纳税所得额，实际税负为10%。 （2）对于持有本行A股股份的合格境外机构投资者（QFII）股东，根据国家税务总局《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函〔2009〕47号）（以下简称《通知》）的规定，由本行按照10%的税率代扣代缴企业所得税，扣税后实际每股派发现金红利人民币0.16425元。如果QFII股东涉及享受税收协定（安排）待遇的，相关QFII股东可按照《通知》及《国家税务总局关于发布〈非居民纳税人享受协定待遇管理办法〉的公告》（国家税务总局公告2019年第35号）的规定自行向主管税务机关提出申请。 （3）对于通过沪股通投资上海证券交易所本行A股股票的香港市场投资者（包括企业和个人），根据财政部、国家税务总局、证监会《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》（财税〔2014〕81号）的规定，其股息红利将由本行通过中国结算上海分公司以人民币派发，并按照10%的税率代扣代缴所得税，扣税后实际每股派发现金红利人民币0.16425元。对于沪股通投资者中属于其他国家税收居民且其所在国与中国签订的税收协定规定股息红利所得税率低于10%的，企业或个人可以自行向本行主管税务机关提出享受税收协定待遇的申请，主管税务机关审核后，按已征税款和根据税收协议税率计算的应纳税款的差额予以退税。 沪股通投资者股权登记日、现金红利发放日等时间安排与本行A股股东一致。 （4）对属于《中华人民共和国企业所得税法》项下居民企业含义的其他A股股东（含机构投资者），现金股息红利所得税由其自行申报缴纳，实际每股派发现金红利人民币0.1825元（含税）。 五、有关咨询办法 联系部门：本行董事会办公室 联系电话：（8610）66638188 传 真：（8610）65559255 地 址：北京市朝阳区光华路10号院1号楼6-30层、32-42层 邮政编码：100020 特此公告。 中信银行股份有限公司董事会 2024年12月3日
