07月02日，浙江豪声电子科技股份有限公司发布公告称，公司于 2024 年 6 月 18 日收到北交所上市公司管理部下发的《关于对浙江豪声电子科技股份有限公司的年报问询函》。对问询函所提问题，公司高度重视，并对所有问题进行了认真分析及核查，其中公司被要求说明报告期内下游需求变化情况，及对公司销售与采购的影响。
问询中，北交所指出，报告期内公司实现营业收入 6.41 亿元，同比减少 4.24%，连续两年下滑；毛利率为 12.81%，较上期减少 5.74 个百分点；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(以下简称扣非后净利润)为 1,102.24 万元，同比减少 80.85%。分产品看，微型电声元器件营业收入 5.15 亿元，同比增长 0.67%，毛 利率 8.05%，较上期减少 6.89 个百分点；音响类电声产品营业收入 9,982.52 万 元，同比减少 22.32%，毛利率 30.86%，较上期增加 3.55 个百分点；其他产品 营业收入 2,574.81 万元，同比减少 10.88%，毛利率 38.22%，较上期减少 5.37 个百分点。分区域看，境内营业收入 5.39 亿元，同比增长 1.17%，毛利率 8.65%， 较上期减少 7.18 个百分点；境外营业收入 1.02 亿元，同比减少 25.30%，毛利 率 34.76%，较上期增加 5.63 个百分点。分季度看，第一季度营业收入最低，扣非后净利润最高；第四季度收入最高，扣非后净利润为负。根据公司年报披露：境内主要销售微型电声元器件，下游消费电子行业需求出现阶段性回落后，整体复苏迹象较为缓慢，公司对部分产品销售单价进行下调；境外主要销售音响类电声产品，由于受境外地缘政治冲突及高通胀等因素综合影响，销量与收入均同步下降；下半年以来因下游需求持续回暖导致向供应商采购产品的预付金额增加。对此，北交所要求公司详细说明报告期内下游需求变化情况，及对公司销售与采购的影响。
回复中，豪声电子指出，公司主营业务为微型电声元器件以及音响类电声产品的研发、生产和销售， 主要产品包括微型电声元器件和音响类电声产品。公司的微型电声元器件产品广泛应用于手机、平板电脑、智能手表、笔记本电脑等消费类电子产品领域，音响类电声产品以出口为主，主要应用于汽车、游艇、家庭等消费和娱乐产品领域。
受到欧美主要国家加息、地缘政治冲突加剧、全球经济复苏乏力、终端消费需求不足等全球宏观经济因素的影响，2023 年上半年消费电子市场延续了 2022 年度的疲软表现，市场竞争激烈，价格战频发。在整体市场环境的影响下，2023年度，公司下游消费电子终端需求不足，音响类电声产品出口销售规模下滑。
市场调研机构 IDC 的数据显示，2023 年全球智能手机市场出货约 11.66 亿 台，相比 2022 年的 12.05 亿台小幅下降约 3.2%；其中，2023 年中国智能手机市场出货约 2.71 亿台，同比下降 5.0%。根据海关总署数据在线查询平台的数据， 2023 年度我国的音箱出口数 3.95 亿只、出口金额 65.46 亿美元，较上年下降17.56%。
智能手机、平板电脑等消费电子产品全球出货量的下降，一定程度上导致了此类智能电子产品的硬件技术创新和软件应用场景创新速度同步放缓，从而相关的微型电声产品本年的市场规模也受到一定影响。
全球消费电子产业自 2020 年起经历了约 3 年的下行周期后，已基本触底， 2023 年下半年以来，消费电子去库存周期接近尾声，随着苹果、华为等主流消费电子品牌纷纷推出新品，行业已展现出恢复增长的迹象。从智能手机出货量来看，根据 Canalys 的数据，2023 年全球智能手机出货量为 11.4 亿部，同比下滑 4%。其中，2023 年第三季度出货量为 2.95 亿部，同比仅下降 1%。2023 年第四季度出货量为 3.19 亿部，同比上升 8%，结束了连续七个季度的下滑态势。
展望未来，预计消费电子市场在 2024 年有望逐渐复苏，据 Canalys 预测， 全球智能手机出货量有望在 2024 年达到 11.7 亿部，同比增长 4%。到 2027 年， 将达到 12.5 亿部，2023-2027 年的复合增长率为 2.6%。IDC 的预测也显示，2024 年全球智能手机出货量将达到 12 亿部，同比增长 2.8%。总体而言，全球智能手机市场仍面临挑战，但复苏的势头正在迅速增强。
公司 2023 年度主营业务收入较同期下降 4.48%，其中：微型电声元器件营业收入 5.15 亿元，同比增长 0.67%，毛利率 8.05%，较上期减少 6.89 个百分点，主要系公司采取以价换量的市场策略，在 2023 年度市场需求逐步回暖的基础上进一步获取市场订单，销量较同期增长 5,576.34 万件、增长 31.59%；音响类电 声产品主要以外销为主，营业收入 9,982.52 万元，同比减少 22.32%，毛利率基本保持平稳，与海关出口变化情况基本一致。
公司采取“以销定产”和“以产定购”为主的生产及采购模式，报告期内，主要原材料包括磁钢、五金件、柔性电路板、振膜材料、注塑材料、包材、漆包 线以及各类辅料等，原料采购定价以市场价格为基准，同时遵循价格合理、公平 公正的原则。2023 年度，公司生产性采购金额较同期增长 1,143.24 万元，主要系：本年公司采取以价换量的市场策略，微型电声元器件虽然销售收入略有下降但销量增长较多，从而生产与主要原材料采购规模也相应增长。
综上，受全球宏观经济等因素影响，本年公司下游需求疲软不及预期，导致公司本年销售收入有所下滑，采购与销售情况匹配。但消费电子行业长期增长趋势、音响类电声产品的下游市场需求未发生根本变化，自 2023 年四季度以智能手机为代表的消费电子产品出货量已呈现复苏的趋势，消费电子市场整体正以缓慢而稳定的速度逐步扭转低迷状态，企稳回暖。
