落实国九条：华西证券被暂停保荐业务资格6 个月，“金主”金通灵上市13年连续6年造假不退市不足于平民愤
华西证券发布公告，意思是自己要被处罚了，而处罚的结果是暂停保荐业务资格 6 个月、处罚的问题是参与金通灵造假。而早在2023年，深圳交易所就处罚了金通灵，问题是上市13年连续6年造假。以前有个词叫连续创业板，连续造假者是不是创业的一种呢？
适逢国九条发布，金通灵连续造假，参与者华西证券、会所是大华，现在正是需要一个典型在威慑这些造假团体的时候，金通灵上市13年连续6年造假不退市不足于平民愤。
金通灵在创业板上市已有13年，公司是一家以工业鼓风机、离心空气压缩机、新型高效蒸汽轮机、工业锅炉、流态制冰机、氢燃料电池空气压缩机等高端流体机械制造为核心的制造服务企业。听起来和牛逼，但深交所公开表示，这公司2017年至2022年，金通灵及其全资子公司通过伪造工程形象进度确认表、未发货提前确认收入等方式虚增营业收入和利润总额，导致公司相应年度的年度报告涉嫌存在虚假记载。公司的上述行为涉嫌违反了相关规定，市场影响恶劣。
华西证券被暂停保荐业务资格 6 个月，不过现在都没什么新的公司IPO，所以事实上可能影响并不大，而几位参与者刘静芳等也没有实质性伤害。
新村长很给力，新的国九条已经发布，其中严格上市公司持续监管、加大退市监管力度、加强证券基金机构监管，推动行业回归本源、做优做强等都说在韭菜们的心中。但韭菜们理解的严格就是要这些造假参与者让造假者“倾家荡产、牢底坐穿”，这样才有威慑力。
（国际投行研究报告）
沪深三大板块IPO标准迎新：
超40家在审项目面临考验
主板、创业板和科创板同日迎来上市条件的重大变化。
4月12日，证监会、深交所和上交所发布了《股票上市规则》、《创业板股票上市规则》、《科创属性评价指引（试行）》的意见稿，进一步对拟上市公司提出了更高的财务要求。
“全面从严加强对企业发行上市活动监管，着重提高发行上市财务指标，强化财务真实性审核，压紧压实中介机构责任。”监管层指出。
主板对于第一、二套上市标准的净利润、现金流、收入指标有所提高，也提高了第三套标准的市值和收入；创业板则提高了对于发行人净利润、收入、市值的要求；科创板上市标准虽然没有发生改变，但监管层提高了发行人的科创属性门槛。
目前新政对于未过会的在审IPO项目冲击较大。
此次监管层以过会与否进行了新老划断，即未过会的在审IPO项目适用新规，已过会的IPO项目则依旧参照老办法”。
“对于未通过上市委审议，且不符合新修订的上市条件的公司，深交所将引导其重新申报在其他合适的板块上市，做好接续审核。”监管层指出。这意味着，不符合条件的在审且未过会的IPO项目或面临“被劝退”的局面。由于目前大部分IPO项目均处于补充财务资料的中止阶段。
（信风TradeWind）
这家上市券商遭暂停保荐业务资格半年！
又一券商因投行保荐业务违规被“点名”。4月12日，华西证券发布公告表示，因非公开发行股票保荐项目的执业过程中存在尽职调查工作涉嫌未勤勉尽责被监管暂停保荐业务资格6个月。从业绩来看，华西证券当前尚未发布2023年年报，不过其归母净利润在2020年后已连续两年下滑。聚焦投行业务，2022年，华西证券投行业务手续费净收入较2021年数据腰斩。此次遭暂停保荐业务资格半年，也是华西证券投行业务收入缩水后再遇挫。
而在2023年末，华西证券也迎来董事会换届，新董事长能否带领华西证券开启新篇章仍是未知。有业内人士表示，华西证券面临的挑战包括短期监管“点名”影响、中期内控合规性问题整改以及长期盈利能力提升，华西证券还应在保证合规的基础上，优化业务结构，提升盈利能力。
（公爆基丁）
一周三家公司终止IPO
科创板年内单周撤单数创新高
在监管严把上市发行准入关的背景下，本周科创板公司撤单现象出现提速。
4月8日，交表将近一年半、计划登陆科创板的IVD(体外诊断)企业深圳市爱康生物科技股份有限公司主动撤回发行上市申请，终止了科创板IPO进程。
4月10日，北京朗视仪器股份有限公司(下称“朗视仪器”)科创板IPO被宣布终止审核，直接原因是公司及保荐机构东兴证券申请撤回申请、保荐。根据上交所官网公布的数据，朗视仪器IPO申报于2022年6月29日获得受理，2022年7月20日收到首轮问询并完成了回复。值得注意的是，朗视仪器完成首轮回复后一直未上会，上交所网站也未公布后续问询问题及回复。
4月11日，艾柯医疗器械(北京)股份有限公司与保荐人中信证券共同撤回发行上市申请。因此，上交所决定终止该公司首次公开发行股票并在科创板上市的审核。公司主要从事医疗设备的研发和生产。财务方面，2020年、2021年、2022年，公司实现净利润亏损3572.44万元、亏损8945.01万元、亏损1.03亿元。
值得关注的是，一周3家撤单，创出今年科创板公司单周撤单数最高。根据Wind统计，2023年12月25日至12月31日当周，安徽贝克制药股份有限公司、湖州申科生物技术股份有限公司、北京华脉泰科医疗器械股份有限公司、重庆天箭惯性科技股份有限公司选择撤回材料终止科创板IPO。
（董秘第一圈）
新瑞鹏IPO前景不明：高压氧事故尚待结果，旗下公司多次遭行政处罚
2023年年初，被誉为“国内宠医第一股”的新瑞鹏宠物医疗集团有限公司（下称“新瑞鹏”），再次向美国证监会提交招股说明书，寻求在纳斯达克上市，并计划通过资本市场继续拓展业务布局。
然而，在其ipo期间，多次发生大范围的社会舆论事件。目前，新瑞鹏的招股书更新日期停留在2023年3月15日，ipo进程仍不明朗。
公开资料显示，从某品牌高压氧舱的使用操作注意事项里也看到相关提醒，舱体应尽量放置在人员稀少的位置，使用期间避免人员长期驻守在舱边。也有宠物医生对外介绍，在高压氧舱运行的时候，按照规定是需要有独立的空间的，人不能随便靠近。
而此次事故是否存在着操作不得当，或告知不到位等情况，新瑞鹏并未有进一步的透露。
（港湾商业观察）
新麦机械：双降压顶客户门店减少，无实控人遭问询董事会多系谢氏家族“自己人”
回溯历史，2007年，新麦企业股份有限公司（以下简称“新麦企业”）于中国台湾省柜买中心上柜。1994年，新麦企业在无锡设立工厂，成立了新麦机械（中国）股份有限公司（以下简称“新麦机械”）。发展多年，此番冲击创业板的新麦机械，身后的实控人认定或现疑云。
此番上市，新麦机械及其最终控股股东新麦企业无实控人，因此引起监管关注并遭问询。对此，新麦机械称，谢氏家族仅持有新麦企业23.55%的股份，最终控股股东新麦企业董事会现有9位董事，谢氏家族仅占2席。而实际上，新麦企业除了独董以外的6名董事中，3人系谢氏家族成员及其亲属，还有1人系新麦企业股东、任谢氏家族控制企业董事长的张育铨。而回到新麦机械董事会层面，其除了独董以外共3名董事，其中2名董事系谢氏家族成员。
除此之外，2022年，新麦机械的营收及净利均“开倒车”，且大客户遇亏损或门店数量减少之“窘境”。而报告期内，新麦机械及其子公司频因安全生产问题遭行政处罚。不仅如此，绿网公开信息显示，2023年四季度新麦机械多次被检测超标排放污染物。
（金证研）
七牛云持续亏损7.57亿：核心业务付费客户下滑，裁员近40%销售成本仍高
3月18日，七牛智能科技有限公司（以下简称，七牛云）递表港交所，联席保荐机构申万宏源香港、交银国际和华泰国际。公开信息显示，七牛云的国内运营主体为上海七牛信息技术有限公司。
需要强调的是，此次并非七牛云递表港交所。2023年6月，公司曾多次向港交所发起了冲击。更早前，2021年5月，七牛云拟在纳斯达克上市，并向SEC递交招股书，不过其后未能如愿上市，2022年9月，七牛云撤回在美上市申请文件。
曲折上市的七牛云第二次冲击港交所又能否成功？
从2021年-2023年（以下简称，报告期内），七牛云来自MPaaS业务的收入金额分别为13.70亿元、8.75亿元和9.75亿元，分别占当期总收入的93.1%、76.3%和73.1%；来自APaaS的收入金额分别为2490.1万元、1.94亿元和2.81亿元，分别占当期总收入的1.7%、16.9%和21.1%。
剩下的收入主要来自其他，期内实现收入分别为7646.8万元、7828.0万元和7812.5万元，分别占当期总收入的5.2%、6.8%和5.8%。
不难看出，报告期内七牛云的业务结构发生了较大的变动，MPaaS业务占比由2021年占总收入的九成下滑至2023年占总收入的七成左右，APaaS业务由2021年占总收入不足2%，提升至2023年占总收入的二成左右。
（市场有风险，投资需谨慎！本文不作为投资参考指导，读者需要对自己的投资负责！）
