前段时间，凤凰新闻一条新闻短视频引发网友热议。视频讲述的是，95岁的薮（sǒu）田先生是日本约3000家麦当劳中最年长的员工，每周工作四天，每天工作6小时，从晚上11点工作到凌晨5点。
对此，网友评论也是五花八门：这位老大爷真是“天选打工人”啊；别说95岁了，我三十岁就想退休；如果95岁还能找到工作，也不至于这么多年轻人还没到中年就开始焦虑不堪等等。
这条视频引发网友热议，背后的原因也值得深思，其核心还是在于日益严峻的“人口老龄化”问题。今天我们就来聊一聊。
01
“人口老龄化”现象
人口老龄化是如何界定？
根据联合国的最新界定，当65岁及以上人口占比超过7%时称为“老龄化社会”（aging society），超过14%时称为老龄社会(aged society) ，超过20%时称为“超老龄社会”（super-aged society）。
根据联合国数据，全球人口从2005年开始进入7%的老龄化，2015年后世界人口老龄化进程加速，老年人口占比增速由每年不到0.1个百分点增至0.2个百分点。（数据来源：泽平宏观）
我国已进入“老龄社会”，人口问题日益严峻。国家统计局发布数据显示，2023年末全国人口（包括31个省、自治区、直辖市和现役军人的人口，不包括居住在31个省、自治区、直辖市的港澳台居民和外籍人员）140967万人，比上年末减少208万人。从年龄构成看，60岁及以上人口29697万人，占全国人口的21.1%，其中65岁及以上人口21676万人，占全国人口的15.4%。（数据来源：国家统计局，2024.1.17）
02
我国的养老难题
可以预见我国或将面临较为严峻的养老问题。分析来看，核心难点主要聚焦在以下两点：
一是“未富先老”的养老困境。相比于中高收入经济体，我国或存在“未富先老”的养老困境。据《中国老龄化报告2024》数据显示，2000年中国65岁及以上老年人口占比超过7%，当时人均GDP约959美元，日本、韩国在老龄化水平达到7%的时候，人均GDP分别为1685美元、12257美元。
2021年中国65岁及以上老年人口占比超过14%，当时人均GDP约12618美元，美国、日本、韩国在进入深度老龄化时人均GDP分别为5.5万美元、4万美元、3.3万美元。2023年中国人均GDP约1.3万美元，接近高收入国家下限，但中国65岁及以上人口占比15.4%，高于中高收入经济体12.2%的水平。（数据来源：泽平宏观《中国老龄化报告2024》，2024.1.19）
二是“养老准备不足”。我国或面临居民退休准备不足的情况。清华大学联合同方全球人寿《2023中国居民退休准备指数调研报告》显示，2023年中国居民退休准备指数为5.53（指数的取值为0-10，低于6为低退休准备指数，表明退休准备不足，需要引起重视)。（数据来源：清华大学《2023中国居民退休准备指数调研报告》，2023.12.8）
另外，随着我国第二次婴儿潮主力进入离退休阶段，养老金供养比将面临下降趋势。2010-2022年城镇职工基本养老保险离退休人口从0.63亿增至1.36亿人，参保职工和离退休人员的供养比由3.2降至2.7，即平均两个职工供养一个退休人员。离退休人口规模扩增，加大养老金支付压力。（数据来源：泽平宏观《中国老龄化报告2024》，2024.1.19）
03
个人养老金
为更好应对养老这一社会问题，2022年11月，国家出台了个人养老金制度，鼓励个人参与养老规划。参加个人养老金有以下好处：
一是享受国家税收优惠政策：个人向个人养老金资金账户的缴存，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。根据个人年度应纳税所得额不同、节税金额不同，每年最高可省5400元。
另外计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税。同时个人领取的个人养老金，按照3%的税率计算缴纳个人所得税。个人养老金以自然年为单位享受税收优惠，可考虑在每年12月底前入金缴存在当年综合所得或经营所得中据实扣除。
二是享受费用减免：个人养老金资金账户免收年费、账户管理费、短信费、转账手续费。存入个人养老金的资金，可以自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等个人养老金产品。(购买产品须符合自身风险承受能力)
个人养老金资金账户购买公募基金，免收销售服务费，可以豁免申购限制和申购费等销售费用，可以对管理费及托管费实施一定费率优惠，鼓励采取“红利再投资”收益分配方式。
养老金，如同我们为将来存的一笔“省心钱”，它是我们退休后生活的保障。因此为保证养老生活质量，个人需提前做好养老财务规划哦。
好啦，今天的说理财内容就到这里，我们下期见！
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