随着互联网金融的迅猛发展，洗钱活动变得更加隐蔽和复杂。根据中科链安研报，仅2021年，利用虚拟货币进行洗钱、传销、网赌案件的涉案金额就已达2985.42 亿元人民币。时至今日，这个数字还在飞速扩大中。①
为了预防洗钱活动，遏制洗钱以及相关犯罪，维护金融秩序、社会公共利益和国家安全，我国《中华人民共和国反洗钱法》（以下简称《反洗钱法》）迎来了重要修订。本文将结合近期北京警方破获的一起重大虚拟货币洗钱案，详细解读《反洗钱法》修订的背景和内容。
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涉案超8亿元、涉及十余省市的
虚拟币洗钱案②
张某利用其担任财务的职务便利，侵占公司资金。长期在国外生活的吕某，则遥控指挥境内的亲朋好友陈某、唐某等人组建了一个小型洗钱团伙。他们以高额回报为诱饵，诱惑亲朋好友并招募更多同伙，在境内开设银行账户和虚拟币钱包。
吕某团伙等十几个人的账户内，在短时间内接收了张某转入的大额资金，这些账户几年间的交易笔数高达上百万笔，且交易额巨大。
吕某团伙接收洗钱资金后，立即组织团伙操作进行虚拟币购买、拆分、出售等。通过这种方式，张某侵占的赃款成功实现转移，将境内的非法所得转移至境外。经查明，该团伙在三年多的时间内，将大量不明资金转移至境外，涉案金额高达8亿多元。
在此案中所出现的通过高额利益招募团伙，故意回避犯罪事实，利用高额回报作为诱饵，取得借卡人的信任，利用其账户进行洗钱，对群众更具误导性。这起重大洗钱案揭示了反洗钱工作在当前金融环境中的紧迫性、必要性以及与时俱进的重要性。
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新《反洗钱法》增强监管力度
随着金融犯罪手段的演变，现有的法律法规可能不足以应对新的挑战。
随着经济的发展和金融市场的复杂化，洗钱犯罪的手段和规模不断升级，给社会经济秩序带来了威胁。为加强法律的适用性、针对性和可操作性，更有效地打击洗钱行为，我国《反洗钱法》迎来重大修订，修订后法案共7章65条，明确了反洗钱的定义和目标，增强了监管力度，以适应新时代打击洗钱犯罪的需要。③
第一，强化金融机构的责任
前述案例中提到，犯罪分子通过多个个人账户进行资金转移，这些账户在金融机构中存在异常交易行为。新修订的反洗钱法完善了金融机构反洗钱义务，明确要求依法建立健全反洗钱内部控制制度；根据反洗钱工作的发展，在客户身份识别制度基础上进一步建立客户尽职调查制度，明确其适用条件和程序。
第二，积极应对新型洗钱手段
随着虚拟货币等新兴支付工具的出现，洗钱手段变得更加隐蔽和复杂。上述案例中，犯罪分子利用虚拟货币进行洗钱，显示了传统反洗钱法律在应对新型洗钱手段时的不足。新修订的反洗钱法要求金融机构关注、评估运用新技术、新产品、新业务等带来的洗钱风险，以应对新型洗钱风险。
第三，强调国际合作的重要性
上述案例涉及境内外的犯罪团伙，凸显了反洗钱国际合作的重要性。反洗钱应加强与其他国家在信息共享、执法合作等方面的协作，以更有效地打击跨国洗钱活动。新修订的反洗钱法完善了反洗钱调查制度和反洗钱国际合作相关规定。
第四，加大对洗钱行为的惩处力度
案例中的犯罪分子通过地下钱庄和虚拟货币平台进行洗钱，造成了严重的社会和经济影响。反洗钱应加大对洗钱行为的惩处力度，提高违法成本，以起到有效的震慑作用。
新修订的反洗钱法在适度提高违法成本的同时，按照过罚相当原则，对金融机构以及责任人员的相关违法行为，设置了不同档次的法律责任。针对“地下钱庄”等一些采取非法渠道实施洗钱的行为，进一步明确与刑法的衔接，明确规定利用金融机构、特定非金融机构实施或者通过非法渠道实施洗钱犯罪的，依法追究刑事责任。④
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反洗钱法修订后或显著
提升反洗钱工作的整体效能
在全球化和数字化的大背景下，洗钱犯罪手段不断演变，对金融安全构成严重威胁。我国近期修订的《反洗钱法》正是为了应对这些挑战，加强法律武器，保护国家金融安全。
新法将自2025年1月1日起施行，预计将显著提升我国反洗钱工作的整体效能，为打击洗钱犯罪提供更有力的法律支持。这不仅是对法律体系的完善，也是对全社会共同参与反洗钱工作的呼吁。
增强反洗钱意识，共同维护国家金融安全，是每个公民的责任和义务。让我们携手行动，提高对洗钱行为的警觉，共同构建一个更加安全、透明的金融环境。
①资料参考：北京商报《币圈这类交易被列为洗钱方式！要警惕哪些高风险行为？》，2024.8.22
https://baijiahao.baidu.com/s?id=1808088910811830835&wfr=spider&for=pc
②资料参考：光明网《起底涉案超8个亿的地下钱庄案 犯罪团伙用虚拟币洗钱》，2024.11.6
https://baijiahao.baidu.com/s?id=1814972962898739601&wfr=spider&for=pc
③资料参考：人民法院报《遏制洗钱犯罪 维护合法权益 新修订的反洗钱法明年元旦起施行》，2024.11.8
https://mp.weixin.qq.com/s/t40WAaMF8TLVgM8Q70Xk4Q
④资料参考：光明网《全面提高反洗钱工作法治化水平 解读新修订的反洗钱法》，2024.11.11
https://baijiahao.baidu.com/s?id=1815388257210872432&wfr=spider&for=pc
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