实现总收入69.64亿元，同比下降30.9%；实现净利润-8.30亿元，同比下降213.3%......这是陆金所控股有限公司（下称“陆金所”）2024年第一季度的成绩单。
总而言之，亏麻了！
对此，陆金所在业绩报告中解释称，受收入、开支等因素影响，以及公司的中国子公司为支持派发公司于2024年3月21日宣布的特别股息，派付的一次性股息相关预扣税增加10.50亿元，公司一季度净亏损达到8.30亿元，而2023年同期净利润为7.32亿元。
2024年3月，陆金所董事会批准了每股美国存托股份2.42美元或每股普通股1.21美元的特别股息，预计总规模约为100亿元。
营收、盈利大幅下滑的背后，业务层面必然也不乐观。各项数据皆在大幅缩水，依然是陆金所财报的整体表现。
贷款规模层面，财报显示，截至2024年3月31日，陆金所赋能的贷款余额为2702亿元，较截至2023年3月31日的4952亿元相比，下降了45.4%。截至2024年3月31日，陆金所累计借款人数约为2170万人，较截至2023年3月31日的约1940万人增加了12.4%。2024年第一季度，陆金所所赋能新增贷款为481亿元，较2023年同期下降15.6%。
业务收入方面，2024年第一季度，陆金所技术平台收入为25.53亿元（合3.54亿美元），较2023年同期下降49%；净利息收入为28.45亿元（合3.94亿美元），较2023年同期下降15%；担保收入9.25亿（合1.28亿美元），较2023年同期下降34.7%。
对于各项业务收入的下滑，陆金所在业绩报告中均有所阐释。比如，对于技术平台收入的下滑，陆金所称“主要是由于新增贷款销售额及贷款余额减少导致零售信贷赋能服务费减少，以及交易量减少导致转介及其他技术平台收入减少。”净利息收入方面，则主要是由于贷款余额减少，部分被本公司消费金融业务的净利息收入增加所抵销；担保收入下滑，主要是由于贷款余额减少及平均费率降低。
另外，值得关注的是，在各项核心业务收入大幅下降的同时，2024年第一季度，陆金所的其他收入为3.19亿元（合4400万美元），而2023年同期为其他收入2.27亿元。对此，陆金所称“该增加主要是由于在催收表现改善的驱动下账户管理费增加。”
在收入下滑、整体业绩萎靡的背景下，能够看到陆金所也在“降本”。
总的来说，陆金所2024年第一季度的总开支为65.17亿元，较上年同期的89.64亿元下降27%。
其中，2024年第一季度，陆金所销售及营销开支为15.18亿元（约2.1亿美元），较上年同期的30.3亿元下降49.9%；一般及行政开支为4.83亿元，较上年同期的7.56亿元下降36.2%；运营及服务开支为13.27亿元，较上年同期的15.58亿元下降14.8%；技术及分析开支为2.52亿元，较上年同期的3.41亿元下降26.1%。
另外，2024年第一季度，陆金所融资成本为5800万元，较上年同期的1.89亿元下降69.2%，主要是由于偿还C轮可转换本票及其他债务导致利息支出减少，部分被银行存款利息收入减少所抵销。截至2024年3月31日，陆金所银行存款为394.42亿元（合54.63亿美元），而截至2023年12月31日为396亿元。截至2024年3月31日，陆金所净资产为928.25亿元（合128.56亿美元），而截至2023年12月31日为936.84亿元。
资产质量方面，2024年第一季度，陆金所信用减值损失为28.61亿元，较上年同期的31.32亿元下降8.6%。对此，陆金所称，主要是由于信贷表现改善导致贷款拨备及应收款项减少。
具体来看，陆金所已赋能贷款总额（不包括消费金融子公司）的30天以上逾期率为6.6%，而截至2023年12月31日为6.9%。截至2024年3月31日，一般无抵押贷款的30天以上逾期率为7.4%，有抵押贷款的30天以上逾期率为4.5%。截至2024年3月31日，陆金所有抵押贷款的90天以上逾期率为2.6%。截至2024年3月31日，陆金所消费金融贷款的不良贷款(NPL)率为1.6%，而截至2023年12月31日为1.5%。
陆金所控股董事长兼首席执行官赵容奭表示：“第一季度，我们继续把谨慎经营和长期稳定放在首位，坚持重视质量而非数量。在完成五大降低风险及多元化行动（包括四项组合变动及一项业务模式调整）之后，早期风险指标有所改善。不过，我们仍保持了耐心，以确保这一成功可持续。”
之前2023年年报时，科技金融说曾发布过《“割裂”的陆金所：有魄力，更有压力》一文。当时赵容奭也曾表示，“虽然新业务模式将给公司业绩带来短期压力，但长期看有助于公司获得更大的业务自主性,在收入和成本上都能取得更好的平衡。由于刚刚完成业务模式的调整，2024年公司将继续采取审慎经营策略。”
如今来看，这个转型阵痛期又将持续多久？着实不够乐观。
另外，2024年一季度财报发布的同时，陆金所还公布了一项人事变动，即：徐兆感因个人原因辞去公司首席财务官一职，董事会已经任命朱培卿为首席财务官。该变更将于4月30日生效。
财报中披露，朱培卿先生，2018年4月至2024年4月任平安银行总行财务企划部总经理。在此之前，自2016年5月至2018年4月，担任大中华区金融服务业管理合伙人，并于2013年5月至2016年5月担任联合海外银行(中国)第一任副行长和副首席财务官。
2003年6月至2013年5月，他先后在普华永道会计师事务所、安永会计师事务所、德勤咨询任职，为金融业提供审计、财务管理、风险、税务和数字服务。他拥有国际商业和经济大学经济学学士学位，是美国注册会计师协会会员、英国特许会计师协会会员、澳洲注册会计师。
