随着国内财富体量的不断增长以及创富一代年岁渐高，财富传承需求日益凸显。2024年，不再是追求成为首富的时代，而是如何有效地守住已经积累的财富。守富不仅涉及财产的保值增值，更关乎财富的顺利传承。为了实现这一目标，选择合适的守富工具至关重要。
01、财富传承的系统性工程
财富传承是一项涉及多方面关系、多角度需求以及长期管理的系统性工程。在选择财富传承工具时，人们希望这些工具能够实现财产安全隔离、灵活传承、隐私保护和税务筹划等多种功能。目前，市场上常见的财富传承工具包括法定继承、赠与、遗嘱、保险和信托等。
- 法定继承
法定继承是由法律直接规定继承人范围、继承顺序和遗产分配的一种方式。虽然这种方式比较普遍，但存在一些不足之处：
缺乏自主权：继承安排必须按照法律规定进行，无法根据个人意愿灵活调整。
程序复杂且不确定：法律程序往往漫长且期间资产被冻结，隐私性较低。
- 赠与
赠与是指赠与人将自己的财产无偿赠予受赠人的一种方式，实质上是财产所有权的转移。但这种方式也有其局限性：
税负较重：受赠人需缴纳较高的所得税，涉及不动产的还会有契税、印花税等相关税费。
缺乏持续管理：赠与后难以对财产进行持续性管理，无法防范继承人的债务风险和婚姻风险。
- 遗嘱
遗嘱是人生前在法律允许的范围内，对其遗产进行的个人处理，并在其去世后生效的法律行为。遗嘱可以将遗产的全部或部分指定由特定继承人继承，但也需注意：
法律风险：内容和形式上的瑕疵可能导致遗嘱无效，如违反公序良俗的遗嘱内容。
- 保险
通过购买人寿保险并设定受益人，被保险人身故后受益人可获得指定的赔偿金额。这种方式可以有效实现财富传承，且具有较高的隐私性。
- 信托
信托是基于对受托人的信任，将财产权委托给受托人，由受托人按委托人意愿为受益人的利益或特定目的进行管理或处分的行为。
02、保险金信托：财富传承的新宠
保险金信托结合了保险和信托的优势，逐渐成为财富传承的重要工具。其优势包括财产的安全隔离、灵活传承和隐私保护。
1.什么是保险金信托？
保险金信托是一种结合了保险与信托优势的传承工具。具体运作如下：
- 客户在保险公司购买保险产品，保险公司承保并过犹豫期后，客户作为信托的委托人，与信托公司签订保险金信托合同。
- 客户作为保单的投保人，向保险公司申请将保单受益人变更为信托公司。
- 保险风险发生后，保险金赔付到信托公司为委托人设立的信托专户中，信托公司按信托合同约定分配信托财产给受益人。
2.保险+信托：1+1>2的效果
保险金信托融合了保险的保障功能和信托的管理功能，实现了1+1>2的效果。它不仅能在客户生前对家庭财富进行保障和管理，还能在客户身后实现财富的灵活传承。
常见的保险金信托分配方案包括基本生活金、学业支出、子女成家、大额消费、重大疾病、创业支持以及特定年龄一次性申领等。
3.实例解析
42岁的贝女士在杭州从事外贸行业，经过多年经营，积累了大量财富。5年前，贝女士与前夫离婚，带着年幼的孩子一起生活。她为自己配置了保额1000万元的终身寿险，受益人为孩子。但贝女士担心，如果自己遇到意外，孩子年幼无法掌控财富。为此，她将保险受益人变更为信托公司，并做了如下约定：
- 贝女士的父亲、母亲和儿子作为信托受益人，受益比例为1:1:8；
- 信托分配方案从贝女士去世之日启动；
- 儿子结婚后，信托受益权仍为其个人所有，不是夫妻共同财产；
- 儿子18岁前，每月可领取当地月最低工资标准的10倍金额作为生活费，由贝女士的父亲或母亲代为领取；
- 儿子就读大学本科、硕士、博士阶段，可领取30万元的教育基金；结婚、生子时，可领取50万元的祝福金。
4.保险金信托的三大优势
- 设立门槛低，流程简单：相比其他复杂的财富传承工具，保险金信托设立门槛相对较低，且流程相对简单。
- 受益人范围广：受益人只需与委托人有亲属关系即可，范围更广泛。
- 独立性强，规避风险：保单装入信托后，保额具有独立性，规避了因婚姻或债务导致的资金分割风险。
尽管保险金信托具有诸多优势，但设立门槛也相对较高，一般在百万至数百万之间。因此，建议在设立保险金信托时，从家庭情况、受益人需求出发，合理安排相应规则，并寻求专业人士的意见。
03、总结
2024年，守富成为新的财富管理主题。通过合理选择和配置传承工具，如保险金信托，可以实现财富的有效管理和传承，确保财富在代际间平稳过渡。无论是从财产安全隔离、灵活传承还是隐私保护角度，保险金信托都是一种值得考虑的守富工具。希望每一个家庭都能找到适合自己的财富传承方式，实现财富的长久保值与增值。
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