当你在为职业生涯奋斗拼搏的时候，可曾想过，退休生活是否能够跟随你的理想？你又是否为你的退休生活存够了养老金？
养老金，嗯，大家是不是第一时间就脑补出那张社保基本养老金的画面？
嗯，我懂你们！
还有人稍微研究过一点的，知道这两年国家在大力推广个人养老金，可以起到抵税的作用，不过全部需要自己出钱。
别再让养老金变成无聊的话题啦！今天，我给你揭秘一个鲜为人知、却充满活力的秘密武器——企业年金！这可不是什么枯燥的财经知识，而是一个让你财富增值的潜在金矿。
尽管我们都熟知的基本养老保险覆盖率已经超过90%。但实际上，我们国家的养老保障体系是“三支柱”体系，即基本养老金、企业年金/职业年金和个人养老金，形成了“三支柱”体系。
企业年金/职业年金就是养老保障体系的第二支柱，是否参与基于企业自愿原则。机关、事业单位和国企参加就叫职业年金，民营企业参加就叫企业年金。
接下来我们就都简称企业年金了。
一、企业年金的“四种人”
企业年金是怎么运作的呢？大家要先了解这“四种人”。
1、受托人
- 在我国，信托公司、保险公司和商业银行是常见的受托人。受托人的选择对企业年金的成功管理至关重要。
- 资产配置是受托人的核心职责之一，根据企业年金基金的风险偏好和收益目标，制定合适的资产配置策略。
- 受托人需向企业年金参与者提供透明、专业的管理服务，确保参与者对资金运作有清晰的了解。
2、账管人
- 企业年金管理机构负责账户管理，确保参与者能够清楚地了解个人的养老金状况。
- 账户管理记录参与者个人账户信息，包括缴费情况、养老金积累、投资收益等。
- 企业年金参与者通过账户管理可以方便地查询自己的账户信息，随时了解养老金的积累情况。
3、托管人
- 托管人通常由专业的托管银行负责，负责企业年金资产的交易结算、资金划拨、核算和报告等工作。
- 托管银行不仅确保基金资产的安全性，还履行资产托管责任，为受托管理机构和监管机构提供可靠的资产保管服务。
4、投资管理人
- 证券公司、商业银行、保险资产管理公司和基金管理公司都能够作为投资管理人，为企业年金提供多样化的投资管理方案。
- 投资决策由基金公司内部的专业投资团队负责。
- 目标是通过明智的投资决策和高效的交易执行，追求基金的长期稳健增长，最大化养老金的回报。
二、受托管理规模及现状
截至今年三季末，共有12家年金基金受托管理人，总资产规模为22,901.69亿元。
国寿养老、平安养老和工商银行是受托管理规模前三的机构，分别管理着6,843.51亿元、4,712.06亿元和2,652.52亿元的资产。
从图中我们可以看到：
- 国寿养老、平安养老和中国工商银行在规模、参与企业数量和职工数方面具有显著优势，分别占据了市场的领先地位。
- 不同机构的受托管理金额增幅差异明显，其中，长江养老、中信信托和招商银行表现出强劲的发展势头。
- 大型保险机构如国寿养老和平安养老，在受托管理市场中占据着重要地位，两者受托管理份额合计近半。
三、账户管理现状
截至三季末，我国共有18家年金账户管理机构，企业账户与个人账户数量分别达到138,709个与31,029.52千个。
行业内不同机构管理账户规模差异巨大。其中，中国工商银行的占比最大，其企业账户与个人账户数占比分别高达36.28%与41.54%。
难怪被网友称为“宇宙第一大行”！
四、投资管理现状
截至三季度末，年金投资管理机构的管理规模达到30,482亿元，平均增幅为2.21%，但不同机构管理规模的波动较大，国泰基金的增幅最高达到17.50%。一些机构如太平养老、中金公司、银华基金、华夏基金和中信证券在三季度管理规模上出现了下降。
投资管理计划有单一计划和集合计划之分，投资表现有所不同。
1、单一计划
三季度含权益类收益率下降0.36%，为1.29%；固定收益类收益率上升0.76%，为2.83%。
国泰基金、南方基金和建信养老在含权益类收益率上表现最为优秀，分别为3.29%、2.55%和2.09%。中金公司、海富通基金和华夏基金收益率为负。
2、集合计划
三季度含权益类收益率下降0.54%，为1.12%；固定收益类收益率上升0.56%，为2.61%。
南方基金、国泰基金和易方达基金在含权益类收益率上居前，分别为3.09%、2.84%和2.24%。海富通基金今年以来均为负收益，表现最差。
五、企业年金值得参与吗？
企业年金并不能帮助我们快速致富，但可以帮我们进行资产规划。通过在工作期间每月固定的现金流流出，来换取未来退休时每月固定的现金流流入。
企业年金缴费是由单位缴费和个人缴费共同完成的，单位缴费一般不超过本企业职工工资总额的8%，个人缴费不超过本人缴费工资的4%，单位和个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12%。具体的比例由企业和职工双方协商确定，总之企业肯定比个人缴纳的要多，甚至有的国企完全由企业承担，个人无需缴纳。
这样，企业年金就可以作为自己除了基本养老金之外的一份补充养老金，让自己退休生活更有品质，相当于自己的一份“额外”收入！
如果你要就职的企业为你提供企业年金，在其他待遇没有太大差别的情况下，肯定首选有企业年金的！
不过，虽然企业年金千好万好，但根据最新数据显示，目前共计13.87万家企业建立了企业年金，积累基金规模为3.1万亿元，建立年金组合数5541个，参加职工为3102.95万人，只占到全国职工不到5%的比例，绝大部分参与的还是机关、事业单位和央企国企。
所以，如果碰到给你企业年金的公司，千万要珍惜了！
