在IPO节奏阶段性收紧的背景之下，今年以来仅新增受理1家公开发行申请，但已有45家拟IPO或拟公开发行的企业终止审核。
从保荐机构的情况来看，45家企业中，中信证券保荐了7家，中信建投保荐了5家，中金公司和民生证券均保荐了4家，中原证券、长江证券承销保荐、开源证券、华泰联合均保荐了2家，其余券商则是仅保荐了1家。
就在兔年最后一个工作日（2月9日），证监会释放对IPO强监管的信号，对已经撤单的上海思尔芯技术股份有限公司（原名：上海国微思尔芯技术股份有限公司）欺诈发行违法行为作出行政处罚。思尔芯在申请科创板首发上市过程中存在欺诈发行违法行为。
该案系新《证券法》实施以来，发行人在提交申报材料后、未获注册前，证监会查办的首例欺诈发行案件。
证监会表示，将坚持“申报即担责”，对于涉嫌存在重大违法违规行为的，发行人和中介机构即使撤回发行上市申请，也要一查到底。
思尔芯的IPO申请于2021年8月24日获得受理，同年9月22日进入已问询环节。证监会于2021年12月对其实施现场检查，发现该公司涉嫌存在虚增收入等违法违规事项。2022年7月，思尔芯撤回发行上市申请。证监会对其涉嫌欺诈发行行为进行了立案调查和审理。
经查，思尔芯在公告的证券发行文件中编造重大虚假内容，其《招股说明书》第六节“业务与技术”、第八节“财务会计信息与管理层分析”涉及财务数据存在虚假记载，2020年虚增营业收入合计1536.72万元，占当年度营业收入的11.55%，虚增利润总额合计1246.17万元，占当年度利润总额的118.48%。
对此，证监会对思尔芯处以400万元罚款；对时任思尔芯董事长黄学良，时任思尔芯董事、首席执行官、总经理ToshioNakama分别处以300万元罚款；对时任思尔芯董事、资深副总裁林铠鹏，时任思尔芯董事、资深副总裁、董事会秘书熊世坤分别处以200万元罚款；对时任思尔芯首席财务官黎雄应处以150万元罚款；对时任思尔芯监事会主席杨录处以100万元罚款。
奥联电子日前公告，公司于2024年2月7日收到中国证监会下发的《行政处罚事先告知书》。中国证监会已就奥联电子涉嫌信息披露违法违规一案调查完毕。经查，奥联电子的信息披露未能客观、准确、完整地反映胥明军在钙钛矿行业过往工作业绩和核心竞争力，夸大了胥明军的行业影响力，具有较大的误导性。
依据证券法相关条款，证监会拟决定对奥联电子责令改正，给予警告，并处以300万元罚款；对时任董事长陈光水等主要公司负责人，以及夸大履历的钙钛矿“专家”胥明军分别给予警告和罚款。以上合计罚款达750万元。
关于胥明军在钙钛矿行业的主要业绩，奥联电子曾列举了12条主要履历，表示胥明军曾不是“指导”、就是“完成”了多家钙钛矿公司的项目。其中，“含金量颇高”的是曾“指导”过钙钛矿领先研究机构之一的中国华能集团清洁能源技术研究院有限公司（简称“华能清能院”）中试线工艺设备设计，并“指导”该中试线效率验收达标。
证监会表示，事实上，胥明军未在上述12项项目中起到主导或者牵头研制作用。公告所称的“完成”仅指胥明军参与了该项目，且项目最终完成。公告所称的“指导”仅指胥明军曾对项目提出了建议，并未发挥关键核心技术或者重大工艺的指导作用。
例如，在华能清能院的项目中，实际上产线的工艺设计、设备功能设计均由华能清能院自主完成，组件研发和效率提高过程也均由华能清能院钙钛矿研发团队完成。杭州众能光电科技有限公司（简称“杭州众能”）在其中的作用为按照要求提供了部分设备并进行运维和保障。而胥明军在其中的作用更是仅参与杭州众能的内部人员统筹、进度跟踪等工作。这与一般人理解的“指导”“完成”之概念相去甚远。
就误导陈述的第二部分“胥明军及团队的核心竞争力”方面，中国证监会表示，事实上，胥明军的专业背景为军事指导自动化。在2020年5月入职杭州众能之前，胥明军从未接触过钙钛矿项目。胥明军在杭州众能、浙江众能光储科技（集团）有限公司和无锡众能不是核心技术人员，工作内容以运营管理为主。
而奥联电子却曾将胥明军描绘为“对钙钛矿电池研发进程和产业化过程有独到的理解与实践能力，在钙钛矿技术产业化所需要的材料配方、工艺研发、装备研制等领域具备核心竞争能力。”
记者回溯，从奥联电子宣布跨界钙钛矿行业，到该造假事件爆发的两三个月时间内，公司股价涨幅一度超过200%。（上证、一财）
