这几天听好多人聊烟草的事，不少城市的烟草局，都要求三代以内血亲不能应聘。
其实，这些个公告往年一直都有，常规操作了属于是。
为啥能上热搜？还是待遇嘛。
不提茶余饭后的谈资，只看公开数据：中烟公布的2020年工资总额信息，在岗员工51.3万人，年平均工资是19.67万。
跟其他单位比起来可太香了，去年全国城镇非私营单位就业人员，年平均工资是11.4万。
今天，咱们不聊去烟草上班，主要聊聊抽烟这件事。
都说中烟有多赚钱，纳税有多高，真实情况是什么样的？几亿烟民吞云吐雾，他们的喜好出现了什么变化？从烟草行业的生产消费趋势，又能看出什么呢？
我大眼瞅了瞅网上的内容，聊这方面的不算多。
中泰证券杨畅7月16号有一份报告，提到了一组数据，咱们分两个部分来聊：
1，统计局公布的前5个月烟草制品业的营业收入，是6943.9亿元。
5个月，近7000亿，这赚钱能力，2023年你茅台一季度营收300多亿，工行3个月营收2200多亿，都是弟中之弟。
那有人说，中烟一年不是要交1万多亿的税么，岂不是大部分营收都拿去交税了？
又有人说，中烟一年净利润就一万多亿，是不是比六大行的净利润都高？
这就奇了，按市面上流行的说法，烟草营收一万多亿，净利润一万多亿，纳税也是一万多亿，数据打架，到底是谁错了？
其实，是很多人为了突出中烟的赚钱能力，数字在传播的过程里，变得越来越离谱。
我们看，每年烟草专卖局发的财务信息都极其简短，比如今年3月份，提了两个关键的数字：
2022年，烟草行业实现工商税利总额14413亿元，所有者权益是20573亿元。
税利税利，是税加上利，纳的税和挣得钱加一块是1.4万亿，又不是影分身，不可能纳税、净利润、营收全是1万多亿。
那烟草的净利润究竟是多少？
咱们可以用其他方法大概估算一下，前些年中烟发过一个数据，叫净资产收益率，基本上都稳定在10%-15%之间。
净资产收益率的算法很简单，是净利润/所有者权益。
那按10%-15%的净资产收益率，去年2万亿的所有者权益，净利润应该在2000亿-3000亿之间，也是巨无霸的级别，不过没传的那么夸张。
是的，烟草挣的大头，都拿去交税了。
华创轻工有篇报告拿软中来举例，一包软中华的综合税负高达59.42%，主要是增值税和消费税。
生产和批发是卷烟主要的纳税环节，两者综合占比高达93.45%，说明大部分的税收都是由中烟公司上缴的。
对外经贸大学郑榕举例说，2020年卷烟的加权平均零售价格是18.7元，其中税是9.05元，占零售价格的48.4%；成本是6.12元，占零售价格的32.7%，利润3.72元，占零售价格的19.9%。
这不到4块钱的利润，怎么分配呢？
25.8%的利润在生产环节，41%在批发环节，32%在零售环节，一包烟18块7里面，烟叶的成本只有5毛2，而烟农的年户均收入只有5万3，如果考虑到烟农的时间成本，烟农实际上是亏钱的。
所以，烟草行业赚钱很猛，交税也很猛，种烟的不挣钱，上班的挺滋润，抽烟的呢，爽了自己伤了身体做了贡献，主打的就是一个“吃的是草挤出来的是奶。”
第二部分，也是今天要聊的重点。
把今年5月份的数据，跟疫情之前的2019年做对比，会发现一个很有趣的现象：
烟草的赚钱速度开始变慢了。
1，不到半年6900多亿，看起来很牛是不是？
可营收的增速，是在下降的。
放开之后的1-2月份，烟草的营收比疫情前的2019年大增了53%，过年嘛，烟酒不分家，吃喝抽应酬集中爆发可以理解。
到了3-4月份就不太行了，增速降到了13%左右。
到5月份，单月营收903亿，2019年同期是843亿，增速降到了7%。
真实的增速可能更低，杨畅认为，参考2019年和2023年CPI里面的卷烟环比增速，把营收剔除到价格因素之后，5月的烟草营收增速，对比2019年，实际上可能只有2.3%。
2，一边是赚钱速度在下降，另一边是卷烟厂在增加。
在2019年，烟草制品企业单位数是108家，2022年增加到123家，2023年进一步增加到135家。
也就是说，至少有101家卷烟制品企业，在同等口径下，对应的营业收入，很有可能比2019年是亏钱的。
结论是：这意味着，中高端卷烟企业的销售压力更大。
那有人肯定会说，烟这玩意啥档次都有，烟厂亏钱，凭什么说是高档烟不好卖导致的？
看烟草制品企业变多就知道了。
按照统计局附注三“统计范围”的解释，“规模以上工业企业，是年主营业务收入为2000万元及以上的工业法人单位”。
也就是说，从2022年2月开始，有31家烟草制品企业，逐步达到主营业务收入2000万以上的门槛并纳入到了统计范围。
那显而易见，烟厂数量增多，是因为原来够不着2000万营收的、肯定是偏中低端的卷烟企业规模变大了。
大家可以留意一个现象，过去这些年，中低档烟的价格是一直在涨的。
我查了一些来自控烟机构和卫生组织的数据，2006年至2015年，国内卷烟加权平均零售价格从5.08元/盒增加到12.57元/盒，现在已经来到了18.7一盒。
我记得，原来10块以下的烟还挺多的，3块的散花，4块的白沙石林红梅黄果树，5块的红旗渠，7块的红塔山红双喜，同学之间见面先递根烟，装的挺江湖气的样子。
后来，10块以下的烟基本没有了，红利群也买不到了，10块的帝豪和红旗渠还在卖，但烟酒店配的很少还涨价，到货也只能买一两盒，成条人家都不卖。
细支越来越多，中低价烟供的是越来越少，零售端10-20块的烟，涨价变得越来越频繁。
为什么中低档烟要涨价？最主要的原因，是控烟。
价格和税收，是控烟的利器。
2015年是个重要的分水岭，那一年，把卷烟消费税负提高了4个百分点，当年卷烟消费量下降2.4%，2016年卷烟消费量下降了5.6%。
我们的健康中国计划里有一个目标，是到2030年，15岁以上人口吸烟率降到20%。
现在，我们的吸烟率从28%降到了26%。
按郑榕的测算，要实现20%的目标，只靠禁烟条例和宣传是不够的，2030年卷烟平均价格要达到每包59元，比2020年增加43元，其中烟草税为每包48元，比2020年每包增加40元才可以。
那么问题来了，怎么在控烟导致卷烟消费量下降的前提下，保证烟草的赚钱能力？
答案很简单：中低档烟涨价限产，用更多概念、包装、花样提升高档烟的占比。
市面上的烟分五类：
一类烟是零售价180元一条以上的，比如软硬中华，软玉溪，黄鹤楼。
二类烟是130块一条到180一条的，新利群，珍品兰州，黄金叶细支这些。
三类、四类、五类烟，价格段在130到60，60-30之间一条，也就是很多烟民所谓的“口粮烟”。
从中烟工作会议的目标看，这些年，一直在提升一二类卷烟和高端高价位卷烟的占比。
与此同时，三四五中低档烟限产涨价，配合禁烟条例和宣传，压低吸烟率，实现控烟目标。
两头挤利润，既能控烟，又能赚钱，这是不是很完美的解决方案？
嗯，很完美，前些年一直进行的很顺利。
只是今年，计划有点赶不上变化。
上面说了，今年烟草的营收增速在下降，烟厂数量变多了，上百家烟厂对比2019年是不挣钱的，这只能说明一个事实：
四年时间过去了，高档烟，越来越难卖。中低档烟即便涨价，也拦不住来自烟民的热情。
换句话说：抽烟这件事，出现了消费下沉。
我觉得可能有两个原因。
一方面，是2023年消费环境的折射。
银河证券的报告，今年的618，全网累积成交额7987 亿，同比增长14.77%；成交额创出近6年来新高，但是交易总额的增速已连续3年放缓，增速降至近3年来最低点。
餐饮旅游倒是很强，出行人次、地铁客运量都创出了记录，但人均单价是下降的。
海通证券的数据，五一/端午期间旅游人次已超越2019年同期的119%/113%，但收入只恢复至2019年同期的101%/95%。
被憋坏的大学生折腾起特种兵旅游，提前还贷的越来越多，汽车价格战，手机厂商出货量下降，房地产后周期的装修家具也萎了，外卖骑手爆满，网约车运力饱和，形势比人强啊。
香烟的消费下沉，另一方面，是高档烟失去社交属性了。
10多块的中低档烟是刚需，是3亿烟民的必需品，你不抽，有的是人抽。
高档烟就不一样了。
之前看过一个控烟学者的演讲，她研究了全世界的烟草消费，发现中国人最大的不同是，出门经常带两包烟。
为啥带两包烟？便宜的留给自己抽，贵的让给别人。
接过来烟，大家都下意识看烟蒂上的牌子，心里再评估对面这个人的实力。
有人还在那教年轻人接烟用什么姿势，点烟怎么捂着，活得是真累。
现在观念确实不一样了，不管是公共场所还是稍微正式一点的场合，不抽烟的越来越多，你自己抽都不好意思。有让烟的，直接拒绝别人也不会说啥。
戒烟的越来越多，你一包烟百八十又怎么样？没人会因为你抽什么烟高看一眼。
不光是烟，像白酒、汽车这些独具面子功能的商品，社交属性是越来越弱了。
茅五剑对年轻人的吸引力在下降，想喝就喝，不想喝就不喝，我管你怎么敬酒、杯子压低多少、用什么敬语，抵制酒桌文化的声音越来越多。
原来啥车都是合资香，日系德系各种吹，开个34C就觉得挺有面子，现在国产车把他们打的都快喘不过气来了。
这么来看的话，香烟、汽车、白酒出现消费下沉，反而是社会的进步。
资料来源：中泰证券杨畅：服务价格的刚性——当前经济与政策思考（2023.7.16）【华创轻工】：详解中国烟草体系，国内烟草市场面面观国家烟草专卖局：2022年《中国烟草概况》《2020年中国烟草总公司工资总额信息披露》郑榕：烟草行业的全产业链的价值分析
